Roth IRA ricevono molto copertura nella stampa finanziaria, ma sorprendentemente l'opzione Roth 401 (k) offerta da un numero crescente di datori di lavoro non lo fa. Un Roth 401 (k) offre un certo numero di vantaggi potenziali, ma può o non essere la risposta giusta per un determinato cliente. Come loro consulente finanziario potete aiutare a guidarli alla migliore risposta per la loro situazione.

Contributi di Roth per gli alti redditi

Un vantaggio distinto per i clienti ad alto guadagno che vorrebbero contribuire a un account Roth, ma che guadagnano troppo per contribuire ad un Roth IRA, è che non ci sono limiti di reddito relativi a un Roth 401 (k). In genere, possono fare il 100% dei loro contributi di rinuncia all'opzione Roth se lo desiderano. Tuttavia, ogni corrispondenza con il datore di lavoro deve andare al loro tradizionale account 401 (k). (Per ulteriori informazioni, vedere:

Suggerimenti per la gestione di vecchi 401 (k) s .) Inoltre, anche per coloro che rientrano nei requisiti di reddito, i limiti di contribuzione annuale di $ 5,500 ($ 6,500 per quelli di 50 anni e più) su un Roth IRA possono essere un problema. A meno che non ci siano regole contrarie per un piano individuale, i limiti di contribuzione sarebbero l'intero ammontare del dallo stipendio ammissibile che è $ 18.000 e $ 24.000 per quelli 50 e oltre nel 2016.

Tax Breaks Now or Later ?

La questione centrale tra un contributo tradizionale 401 (k) e la creazione di uno a un Roth 401 (k) è dove sarete fiscalmente saggio in pensione. È un rimedio fiscale oggi contribuendo ad un account tradizionale 401 (k) vale più della capacità di ritirare i fondi Roth senza tassa di pensionamento? Come consulente finanziario, sei unicamente qualificato per aiutare i tuoi clienti a rispondere a questa domanda. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Strategie fiscali principali per la pianificazione pensionistica

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Per i clienti ad alto reddito, la prestazione fiscale presente può essere significativa. Un cliente che guadagna $ 250.000 ogni anno è nella fascia fiscale marginale del 33% per le tasse federali. A questo si aggiungono tutte le imposte sul reddito statale e il beneficio fiscale di un contributo 401 (k) ante imposte è abbastanza significativo per loro. La corrente del tributo del 33% si estende ai livelli di reddito di 413 dollari, 350 per coloro che sono sposati e presentati insieme nel 2016. Ciò significa che, per rendere più vantaggioso il prelievo fiscale di un conto Roth, questo lavoratore e il loro coniuge avrebbe bisogno di un reddito superiore a 413 dollari, 350 in pensione. Mentre questi numeri si basano sulle regole di oggi e le cose potrebbero cambiare, sembra ancora improbabile che questa persona sarà in una più alta impostazione fiscale in pensione. Mentre molti clienti potrebbero non vedere un calo delle loro tasse fiscali in pensione, un cliente di alto guadagno come questo probabilmente vuole. I clienti più giovani e / o quelli che guadagnano meno soldi potrebbero vedere un vantaggio maggiore per andare con il Roth.Se sono diligenti risparmiatori di pensione nel corso della loro carriera potrebbero trovarsi in una più alta impostazione fiscale in pensione. E se la loro situazione cambia in modo da poter loro elezione 401 (k). Opzioni di pianificazione del patrimonio

Uno dei motivi per cui le persone effettuano conversioni da un'Ira tradizionale a un Roth, compresa la conversione Roth di porta a porta, è destinata a pianificazione della proprietà. I beneficiari non coniugali ricevono i conti Roth IRA senza alcuna tassa e i prelievi dal conto sono anche gratuiti. Per i clienti con questi tipi di esigenze e desideri di pianificazione della proprietà, la direzione di alcuni o tutti i loro pagamenti di retribuzione a un Roth 401 (k) può avere un senso. Ciò potrebbe negare la necessità di effettuare una conversione fiscale Roth o almeno ridurre l'importo necessario per convertire.

Per usufruire di questi vantaggi per la pianificazione dei beni, è meglio che il tuo cliente finisca il suo Roth 401 ( k) ad un Roth IRA. Ciò può essere fatto al momento della pensione o prima se il cliente non riesce a gettare il suo conto in un nuovo piano del datore di lavoro quando cambia lavoro. Come per la decisione sul fatto che un Roth 401 (k) sia migliore da una prospettiva fiscale a lungo termine, decidere se un contributo di Roth per motivi fiscali è una buona idea è una decisione in cui dovrai eseguire i numeri per il tuo cliente che esamina la loro situazione complessiva.

Diversificazione fiscale Non abbiamo modo di sapere che cosa il futuro detiene in termini di cambi futuri delle tasse. I tassi aumentano nel tempo? Un Roth 401 (k) può aiutare i clienti a coprire le loro scommesse e fornire un certo livello di diversificazione fiscale per loro. I contributi possono essere suddivisi tra le opzioni Roth e le tradizionali 401 (k). Come accennato, ogni datore di lavoro corrispondente contribuisce alla tradizionale opzione 401 (k). (Per ulteriori informazioni, vedere: Suggerimenti per i prelievi di piano di pensionamento fiscali efficienti

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La diversificazione fiscale può anche estendersi oltre il 401 (k) del cliente. Ad esempio, i contributi possono essere indirizzati all'opzione Roth se il cliente non dispone di denaro esterno Roth.

La linea inferiore L'opzione Roth 401 (k) è offerta da un numero crescente di 401 (k) sponsor di piano. Un vantaggio fondamentale per coloro che vogliono contribuire a un account di Roth è il fatto che non esistono limiti di reddito, come nel caso del Roth 401 (k) e che in genere possono contribuire totalmente alla loro opzione Roth. In qualità di consigliere ai tuoi clienti, puoi aiutarli a stabilire se regolare alcuni o tutti i loro contributi all'opzione Roth nel piano del loro datore di lavoro ha senso per loro. (Per ulteriori informazioni, vedere: Quanto deve rimanere pensionati dagli account?

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