Riddle: Quando poteva un bonus o un fallimento mai gettare una nuvola sulla tua fortuna?

Risposta: 15 aprile.

Sì, è inevitabile: quel bonus per un lavoro ben fatto o l'eredità del grande zio Alfred può spesso portare a pagare un grosso pezzo di denaro al servizio Revenue interno. E non solo una quantità ordinaria di soldi extra: Dato le numerose rughe nel codice fiscale U. S., anche una piccola perdita di soldi - le vincite di lotterie modeste, diciamo - possono avere enormi ripercussioni. Iniziare con lo scenario più semplice con un inconveniente: un ronzio potrebbe aumentare il reddito di quest'anno in una più alta impostazione fiscale. Peggio ancora, se si guadagna un reddito elevato e che vive in uno stato con un tasso elevato d'imposta - New York, California o New Jersey per citarne tre - l'impulso supplementare potrebbe spingere oltre la soglia di imposta sulle minime alternative (AMT) e effettivamente sap la tua capacità di prendere una serie di detrazioni dettagliate, incluse quelle relative alle imposte statali e locali.

Va attenta un'altra precauzione, dice Rosalind Sutch, una Philadelphia CPA presso la società di consulenza fiscale Drucker & Scaccetti: se si lavora in due o più stati durante l'anno, potrebbe essere necessario pagare le tasse sul tuo bonus a ogni stato.

Prendi cuore: il tuo consulente fiscale può mappare alcune strategie per consentire di mantenere la maggior parte di quei soldi extra, come consente l'IRS. Ecco alcuni valori da valutare:

1. Mettetelo da parte per tardi.

Ricorda, zio Sam vuole davvero che tu abbia un grande pensionamento. Egli sta incoraggiando tutti a costruire le nostre uova da nido usando contributi a conti di risparmio qualificati come 401 (k) s e IRA tradizionali per ridurre il reddito imponibile. In considerazione di ciò, un bonus o un guadagno può rappresentare un ottimo modo per far saltare il tuo risparmio di pensione, soprattutto se ti puoi usare il tuo bonus per fare un contributo speciale. Questo, ovviamente, dipenderà dalle regole del tuo piano.

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401 (k) s - Potrebbe avere un buon senso usare i soldi extra per massimizzare il tuo contributo 401 (k). La mossa può anche trarre una ricompensa aggiuntiva se il tuo datore di lavoro inflicherà una somma corrispondente - a condizione che tu possa qualificarsi secondo le linee guida del piano. Secondo le regole IRS, il tuo contributo massimo sarà di 17,500 dollari quest'anno, anche se è possibile scambiare un altro $ 5,500 se sei più di 50 anni.

IRAs - Nel 2014 l'IRS ti permette di contribuire fino a $ 5,500 ad un'IRA e un ulteriore $ 1, 000 se sei di più di 50. La deduzione che puoi assumere sui contributi IRA è tuttavia soggetta a limiti basati sul tuo reddito, sullo stato di presentazione e sul fatto che il tuo datore di lavoro abbia un piano di pensionamento posto.

Conversione - Un'altra strategia, dice Sutch, è quella di contribuire ad un'IRA non deducibile, quindi convertire il conto in un Roth IRA il più rapidamente possibile - almeno prima della fine dell'anno.Dovrai pagare le tasse su qualsiasi guadagno fatto di qualsiasi aumento del valore dell'IRA convertito, ma le distribuzioni che prenderete in seguito saranno tax-free. Questa è una considerazione importante che può risparmiare denaro se le attività del Roth IRA aumentano, le tasse sono alzate o si finisce in una parentesi più alta alla vigilia del tuo pensionamento. Il caveat è che dovrai passare attentamente con i tuoi impiegati per evitare che vengano sfruttati e generando reddito imponibile, soprattutto se hai già un IRA. E devi adattare i limiti di reddito di Roth.

2. Tenerlo fuori.

Quando si tratta di bonus, l'IRS si aspetta di anticipare un flat 28% del denaro che ricevi per la ritenuta fiscale federale.

Da questo punto di partenza, hai una serie di opzioni. Per uno, potresti esaminare un piano di risarcimento differito sul lavoro, che ti permetterà di distribuire sia il denaro che la tasca che la tassa. Se sei pagato in azioni o in azioni, ti consiglierà di valutare il tempo migliore per uscire da una garanzia che ha registrato un guadagno - per compensare o limitare i guadagni di capitale.

3. Pagare le tasse.

Sì, la voce qui suona come un no-brainer. Ma è un po 'più specifico: un modo utile per utilizzare il tuo bonus è quello di "recuperare" i pagamenti fiscali stimati o gli obblighi fiscali e quindi evitare una penalità IRS per arrivare a breve.

E non è tutto quello che puoi fare. Se la tua fortuna ti mette in pericolo di pagare l'AMT quest'anno, potresti essere in grado di pagare le tasse immobiliari dell'anno prossimo in anticipo. L'IRS vi permetterà di dedurre i pagamenti per un anno, ma non più, perciò controlla con il tuo ragioniere prima di provare questo attacco.

4. Dallo via.

C'è un modo per ottenere il sollevamento di contribuire una somma pesante alla carità nel tempo e ancora raccogliere una detrazione fiscale immediata per l'anno in corso. Sutch dice che è possibile impostare un fondo donato consigliato (DAF). Secondo le linee guida dell'IRS, puoi utilizzare il tuo bonus o la tua fortuna per finanziare un conto e impostare distribuzioni regolari alla carità di tua scelta. L'avanzamento: si arriva essenzialmente a caricare davanti le deduzioni caritative che si effettua per un certo numero di anni. Tenete a mente: l'IRS non stabilisce un importo minimo che dovrai dare alla carità beneficiaria ogni anno, anche se l'impresa di investimento che ospita la DAF può impostare un livello sulle distribuzioni annuali.

5. Fai pagare le tue spese.

Un altro modo per proteggere un bonus o un fallimento è quello di pagare le spese di affari o spese personali deducibili prima del 31 dicembre. Si potrebbe considerare l'aggiornamento di apparecchiature informatiche o di bollette per il tuo ufficio domestico prima della fine dell'anno. L'utilizzo di una carta di credito può avere un senso, a condizione che tu possa rimborsare l'importo aggiuntivo a gennaio.

Un'altra idea: se sei firmato per un conto sul risparmio sanitario sul lavoro, consideri di utilizzare una parte del tuo bonus o della tua fortuna per pagare il limite di contribuzione. Basta essere sicuri che sia il denaro che puoi portare all'anno prossimo, o che sai che passerai nel tempo.

La linea di fondo

Appena si avvicina un bonus o una fortuna, prenotate un incontro con il tuo consulente fiscale per iniziare a proteggere il più possibile.

"Come molte questioni fiscali, le cose possono diventare molto complicate", dice Sutch. "Non si vuole ottenere whipsawed su alcune delle regole più intricate, quindi è un buon momento per appoggiarsi a un consulente fiscale competente. "

L'unica fortuna che non ti metterà in quella situazione: fino a $ 14.000 qualcuno ti può dare gratuitamente tasse ogni anno. Né tu né il donatore dovete imposte su un dono che rientra nel limite legale. Questi doni possono essere aggiunti: per esempio, se tutti e quattro i tuoi nonni ti hanno dato il massimo, potresti raccogliere 56.000 dollari l'anno, senza tassa del dono.