Se stai avvicinando alla pensione o semplicemente a iniziare la tua carriera, è sempre il momento giusto per iniziare a pianificare il tuo futuro finanziario. Se il tuo datore di lavoro offre un 401 (k), può essere uno dei modi più semplici e più efficaci per risparmiare per la tua pensione. Mentre il vantaggio principale di un piano 401 (k) è che consente di deferire una parte del tuo stipendio al tuo conto di pensionamento ogni mese automaticamente, ci sono alcune limitazioni su quanto si può salvare.

Ogni anno, l'IRS (Internal Revenue Service) aggiorna i limiti massimi di contribuzione per i 401 (k), i singoli conti pensionistici (IRA) e altri veicoli a risparmio pensionistico. A seconda del tuo livello di età e di compensazione, potresti essere soggetto a limiti diversi. Rimani aggiornato sulle normative più attuali per assicurarvi di sfruttare al meglio il tuo piano sponsorizzato dal datore di lavoro.

Limiti di base per 2016

Il limite di contribuzione dei dipendenti di base per il 2016 è di $ 18.000 all'anno. Ciò include tutti i deferrati salariali dei dipendenti elettivi, nonché eventuali contributi dopo l'imposta effettuati su un conto Roth indicato all'interno del vostro 401 (k).

Se hai più account 401 (k), i tuoi contributi totali a tutti i conti - sia Roth che tradizionali - non possono superare $ 18 000. Tutti i contributi che fai su altri tipi di conti pensionistici, come ad esempio IRA 401 (k) limite di contribuzione.

Contributi dei datori di lavoro

Uno dei vantaggi principali della partecipazione a un piano 401 (k) è l'opportunità per sfruttare i contributi del datore di lavoro. Come i contributi dei dipendenti, i contributi dei datori di lavoro sono limitati, ma a un livello molto più elevato.

Per il 2016, i contributi del datore di lavoro a 401 (k) sono limitati a $ 35.000 all'anno, in base al limite complessivo dei contributi totali discussi di seguito. I contributi dei datori di lavoro includono qualsiasi corrispondenza tra i datori di lavoro ei contributi dei dipendenti, nonché eventuali ulteriori contributi elettivi dei datori di lavoro, indipendentemente dalla partecipazione dei lavoratori.

Limiti di contribuzione totale per 2016

Mentre l'IRS incoraggia la partecipazione a 401 (k) piani di risparmio per i dipendenti di tutti i livelli di compensazione, impone limiti all'ammontare totale che può essere contribuito in un dato anno, indipendentemente dal reddito .Per il 2016, il contributo massimo ammissibile a un conto 401 (k), inclusi i pagamenti salariali dei dipendenti e i contributi post-tax Roth, nonché il matching dei datori di lavoro ei contributi elettivi, è pari a $ 53.000 o al 100% del compenso dipendente, a seconda di quale sia inferiore . Se sei di 50 anni o più, il contributo di recupero ammissibile di $ 6.000 aumenta il tuo massimo annuale a 59.000 dollari. Questo limite massimo di contributo totale si applica ai tuoi contributi aggregati a tutti i account di 401 (k) che puoi possedere.

I tuoi contributi sono ancora limitati dai limiti dei contributi dei dipendenti discussi in precedenza. Ad esempio, se sei al di sotto dei 50 anni e guadagni $ 60.000 all'anno, puoi solo contribuire a $ 18.000 e il restante $ 35.000 di contributi ammissibili deve provenire dal tuo datore di lavoro. Se il tuo datore di lavoro solo contribuisce a $ 20.000, i contributi annuali totali sono effettivamente coperti a $ 38.000 anziché $ 53.000.

Test di non discriminazione

Se guadagni uno stipendio molto alto, puoi essere considerato un dipendente altamente compensato (HCE), soggetto a limiti di contribuzione più rigorosi. Per impedire ai dipendenti più ricchi di beneficiare ingiustamente dei vantaggi fiscali dei piani 401 (k), l'IRS utilizza l'effettiva percentuale di differenza (ADP) per assicurare che i dipendenti di tutti i livelli di compensazione partecipino proporzionalmente ai piani delle loro società. Se i dipendenti non altamente compensati (NHCE) non partecipano al piano aziendale, l'importo che HCE può contribuire può essere limitato.