Se si lavora per uno stato o un ente locale o un non-profit qualificato, il tuo datore di lavoro può offrire un piano 457 (b) che consente di risparmiare per la pensione assegnando una parte di ogni stipendio ad un conto differito fiscale. Tuttavia, il Servizio Revenue Interno (IRS) impone restrizioni rigorose sui contributi totali che possono essere fatti in un piano di 457 (b).

Queste limitazioni vengono aggiornate annualmente per soddisfare le variazioni del costo medio di vita, quindi può essere difficile tenere traccia di quanto è consentito contribuire in un determinato anno. Per aiutarti a massimizzare il risparmio di pensione, comprendi i limiti per i contributi pianificati per il 2016 e le modalità e le modalità per ottenere ulteriori contributi.

Limite di contributo per 2016

A differenza dei piani 401 (k), per un piano di 457 (b) è previsto un solo limite di contribuzione annuale. Per il 2016, il totale di tutti i contributi a un piano di 457 (b) non può superare $ 18, 000 o 100% dello stipendio del dipendente, a seconda di quale sia inferiore. Tale limite comprende i differenziali salariali dei lavoratori, i contributi elettivi ei contributi del datore di lavoro. Se lavori per più di un datore di lavoro e partecipa a più piani di 457 (b), il tuo contributo totale a tutti i piani non può superare questo limite.

Tuttavia, se partecipa ad un altro tipo di piano attraverso un datore di lavoro, ad esempio un 401 (k) o 403 (b), puoi dare il massimo contributo ammissibile a entrambi i tipi di piano all'interno dello stesso anno. I contributi a un piano di 457 (b) non riducono l'importo che potete contribuire ai tuoi altri conti.

Contributi tradizionali di ripresa

I piani di risparmio di posti di lavoro sponsorizzati da datori di lavoro sono stati creati come piani 401 (k), 403 (b) e 457 (b) per incoraggiare i dipendenti a pianificare futuro finanziario piuttosto che fare affidamento su Social Sicurezza o altri vantaggi del governo. Per incoraggiare i dipendenti che si avvicinano all'età pensionabile per accelerare i loro risparmi nei loro ultimi anni lavorativi, l'IRS consente a 457 (b) i partecipanti al piano di oltre 50 anni di fare ulteriori contributi di recupero che superino i limiti sopra indicati.

Per il 2016, i dipendenti 50 e più anziani possono arrivare fino a 6000 dollari in contributi di recupero a 457 (b) piani, per un contributo massimo massimo di $ 24.000.

Catch Speciale - Contributi adulti

A differenza dei piani 401 (k) e di altri veicoli a risparmio non governativi, i piani di 457 (b) possono anche consentire ai partecipanti di effettuare speciali contributi di recupero nei tre anni precedenti ad un'età specifica di pensionamento.

Se il tuo piano consente di ottenere speciali contributi di recupero e di soddisfare i requisiti di età indicati nel tuo piano, allora potresti essere ammissibile a contribuire al piano fino al doppio del limite annuo normale. Nel 2016, questo significa che il tuo contributo massimo ammissibile è di $ 36.000.

Tuttavia, è ammissibile solo per questo limite massimo se l'ammontare complessivo dei contributi non utilizzati per tutti gli anni precedenti è pari o superiore al limite annuale corrente. Se hai fatto il massimo contributo per ogni anno che hai partecipato al tuo piano di 457 (b), allora non hai diritto a contributi speciali, ma sarai ancora ammesso per i contributi tradizionali di recupero.

Non puoi fare sia contributi di recupero tradizionali che speciali per lo stesso anno. Se il tuo piano 457 (b) consente di recuperare speciali e l'importo complessivo di tutti i contributi precedenti è almeno di $ 6,000 inferiore all'ammontare totale ammissibile per tutti gli anni combinati, allora la speciale opzione di recupero è più scelta pragmatica.

Esempio

Supponiamo che tu, all'età di 52 anni, funzioni per un unico datore di lavoro pubblico che offre un piano di 457 (b). Supponendo di guadagnare $ 100.000 ogni anno, puoi contribuire automaticamente fino a $ 18.000 durante il 2016. Poiché sei di più di 50 anni, puoi anche scegliere di ottenere $ 6.000 in contributi di recupero tradizionali, per un totale complessivo di $ 24.000 .

Tuttavia, il tuo piano 457 (b) consente ai partecipanti ai piani di età dai 52 ai 55 anni di fare appositi contributi di recupero invece dei pagamenti standard da $ 6,000. Supponiamo che, nei dieci anni che hai partecipato al piano, hai contribuito $ 150 000 per un massimo di $ 175.000. Poiché la differenza tra i contributi effettivi e il massimo è superiore al limite annuo attuale di $ 18, 000, hai diritto a contribuire al tuo piano di 457 (b) a 36.000 dollari in aggiunta a qualsiasi contributo che fai ai piani pensionistici qualificati.