Il denaro è la colonna vitale di un business e un business ha bisogno di generare abbastanza contanti dalle sue attività in modo che possa soddisfare le sue spese e abbia abbastanza a sinistra per rimborsare gli investitori e sviluppare il business. Mentre un'azienda può sfruttare i suoi guadagni, il suo flusso di cassa offre un'idea sulla sua reale salute.

Il denaro è re

Con la generazione di denaro sufficiente, un'azienda può soddisfare le proprie esigenze quotidiane e evitare di assumere debiti. In questo modo, l'azienda ha più controllo sulle sue attività. In una situazione in cui un'impresa deve assumere il debito per soddisfare le sue spese, è probabile che i suoi debitori avranno una parola sul modo in cui viene eseguito l'attività. Se hanno opinioni contrarie al management, questo potrebbe costituire un ostacolo al modo in cui la direzione esegue la propria visione per il business.

Senza generare cassa adeguata per soddisfare le proprie esigenze, un'impresa avrà difficoltà a svolgere attività di routine, come il pagamento di fornitori, l'acquisto di materie prime e il pagamento dei propri dipendenti, per non parlare di investimenti. E dovrebbe avere denaro sufficiente per pagare dividendi e mantenere i suoi investitori felici. Alcune aziende utilizzano anche i loro soldi per impegnarsi in acquisti di azioni per premiare gli investitori.

Migliorare la gestione del denaro

Anche se un'azienda sta facendo un profitto, facendo più ricavi di quanto non si verifichi nelle spese, dovrà gestire correttamente il proprio flusso di cassa per avere successo. Il flusso di cassa di un'azienda è legato alle proprie attività o attività commerciali, alle sue attività di investimento (come l'acquisto o la vendita di attrezzature di capitali) e alle sue attività di finanziamento (come l'aumento del debito o del finanziamento azionario o il rimborso di tali finanziamenti). Il denaro che un'azienda genera dalle sue operazioni è legato alle sue attività di base e fornisce le migliori opportunità di gestione del flusso di cassa.

Le aree che offrono possibilità di gestione della liquidità migliore includono i crediti, i debiti e gli inventari. Se un'azienda dovesse concedere un credito indistintamente, senza accertare il merito del credito dei propri clienti e non seguire i pagamenti in ritardo, ciò avrebbe portato ad un afflusso di denaro più lento e minore, nonché delle fatture non pagate. Ecco perché è importante avere una politica di credito e seguire i pagamenti in ritardo. D'altra parte, quando si tratta di conti dovuti, è meglio gestire i contanti a pagare i fornitori più tardi piuttosto che prima. Inoltre, è importante non avere troppo soldi legati alle scorte, ma avere a portata di mano sufficienti inventari per le necessità immediate dell'impresa.

Raggiungere il giusto equilibrio

Esiste un giusto equilibrio tra l'assunzione di denaro in quantità troppo elevata, di precauzione e di inadeguata disponibilità. Se un'azienda ha troppi soldi, manca di opportunità di investire il denaro e di generare guadagni aggiuntivi.D'altra parte, se non dispone di un'adeguata disponibilità di denaro, dovrà prendere in prestito il denaro, pagare gli interessi o vendere i suoi investimenti liquidi per generare i contanti necessari. Se l'impresa spera di ottenere un rendimento migliore dei suoi investimenti rispetto a quello che paga gli interessi sui suoi prestiti, potrebbe decidere di investire le sue eccedenze in denaro e prendere in prestito qualsiasi altro denaro necessario per le sue attività. Nell'analizzare il bilancio aziendale, alcuni rapporti come il rapporto acido-test dell'azienda o il rapporto tra le attività correnti più liquide (comprese le cassa, i crediti e i titoli negoziabili) alle sue passività correnti forniscono un'idea sulla gestione della liquidità. Mentre un rapporto maggiore di uno indica una situazione di asset correnti, un rapporto molto elevato potrebbe indicare che l'impresa detiene troppi in contanti o altre attività liquide.

La linea inferiore

Una società deve generare un adeguato flusso di cassa dal suo business per sopravvivere. Oltre a generare contanti dalle sue attività, un'azienda ha anche bisogno di gestire la sua situazione in contanti in modo che disponga della giusta quantità di denaro per soddisfare le sue esigenze immediate e di lungo periodo.