Nel corso di un determinato anno si vedrà molti articoli su Roth IRAs e la saggezza di convertire il tuo account tradizionale IRA in un Roth IRA. La verità è che quasi tutte le decisioni nel mondo della pianificazione finanziaria, la decisione di stabilire se la conversione a un Roth IRA ha senso per la situazione di un individuo dipenderà dalla loro situazione unica. Ecco alcuni fattori che i consulenti finanziari ei loro clienti dovrebbero considerare.

La decisione sulla conversione di alcuni o tutti i conti tradizionali IRA di un cliente a un Roth si abbassa a considerare la loro parentela fiscale corrente rispetto a dove si trovano potrebbe essere lungo la strada. Ha detto un altro modo ha senso pagare più tasse ora per risparmiare sulle tasse più tardi? Una considerazione fondamentale per decidere se una conversione di Roth è giusta per un cliente è se hanno denaro al di fuori del proprio account IRA per coprire le tasse. Raramente se mai ha senso pagare la tassa dall'IRA in quanto ciò provocherà un ritiro più grande di quello desiderato o risulta nel cliente che esegue meno di quello che vorrebbero. Questo può facilmente diventare una proposta molto costosa con la tassa aggiuntiva sostenuta. (Per ulteriori informazioni, vedere:

La matematica fiscale semplice delle conversioni di Roth

.) Quando gli IRA sono entrati in atto, il pensiero era che i pensionati sarebbero sicuramente in una fascia di imposta minore in pensione e che le imposte sul reddito dovute a prelevamenti dal proprio conto sarebbero state fatte con loro in una fascia fiscale inferiore rispetto ai loro anni lavorativi. I pensionati di questi giorni non possono contare sull'essere in una fascia di imposta minore in pensione. Le pensioni e le prelievi di conto pensionistico possono aumentare. Con molti pensionati che lavorano anche in pensione, i loro redditi possono rimanere alti. Inoltre, un grande sconosciuto è dove i tassi di imposta sul reddito sono diretti. Se dovessero dirigersi in modo drastico, anche i clienti i cui guadagni crolleranno in pensione potrebbero essere colpiti da un aumento delle aliquote fiscali. -3 ->

Considerazioni fiscali sui proprietari

Gli IRA di Roth non sono soggetti alle distribuzioni minime necessarie (RMD) e possono quindi rimanere intatte e continuano a crescere in valore. Alla morte del cliente l'account può andare a un coniuge che può farlo proprio e non essere soggetto a RMD mentre sono vivi. Il coniuge può a sua volta lasciare l'account ai propri beneficiari designati che saranno tenuti a prendere RMD ma queste distribuzioni non sono tassate. La domanda qui è se ha senso fare una conversione ad un conto Roth ora, pagare le tasse e poi lasciare che il conto cresca nel tempo? Un consulente finanziario può aiutarti a gestire i numeri e guardare i potenziali vantaggi nel tempo sotto diversi scenari. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Roth vs. IRA Tradizionale: Che è giusto per te?

)

Non RMD

Come accennato in precedenza, IRA di Roth non sono soggetti a RMD come IRA tradizionali. Può avere senso fare conversioni parziali di Roth per alcuni anni per ridurre l'importo nei conti IRA tradizionali che sarebbero soggetti a RMD all'età di 70 anni. Il cliente e il suo consulente finanziario possono guardare ogni anno i loro redditi e pianificare una conversione parziale negli anni in cui il reddito del cliente potrebbe essere un po 'inferiore al normale per cercare di "riempire la loro imposta. "Ad esempio, per un cliente che si ritirasse nei primi anni '60 il loro reddito potrebbe scendere durante il pensionamento. Fare una conversione di Roth potrebbe avere un senso in questo lasso di tempo per ridurre i RMD pochi anni lungo la strada. Diversificazione fiscale Un modo per combattere l'incertezza sui tassi d'imposta sul reddito futuri è quello di diversificare la struttura fiscale del portafoglio. Ciò potrebbe includere i conti tradizionali di pensionamento fiscali differiti come un IRA o un 401 (k), insieme a investimenti imponibili e conti Roth senza imposta. Questa diversificazione può essere una copertura contro i cambiamenti futuri delle aliquote fiscali e può essere un buon motivo per fare una conversione di Roth.

Investitori più giovani

Un cliente più giovane che ha molti anni fino alla pensione potrebbe essere un buon candidato per una conversione di Roth. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Consulenza fiscale per i titolari IRA ). Il processo di pensiero qui è che avranno molti anni per gli investimenti nel conto per crescere senza tassa e questo può facilmente compensare il costo delle tasse pagate al momento della conversione. Inoltre, gli investitori più giovani potrebbero essere in una minore imposta sull'imposta sul reddito che renderebbe questa opzione ancora più attraente. Decrementi offset

Una conversione di Roth può avere senso negli anni in cui il cliente dispone di elementi che possono compensare una o tutta la tassa che sarà dovuta alla conversione. Forse questa è una sorta di deduzione speciale o qualche perdita portata avanti da anni precedenti. Qualsiasi elemento come questo può richiedere un po 'di esplosione della conversione.

Calo del valore di mercato

Dopo un calo del mercato azionario si potrebbe considerare una conversione Roth sul valore diminuito dell'account. La teoria qui è che si pagherà meno in tasse e il conto poi ha la possibilità di recuperare nell'ambiente fiscale di un Roth IRA. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Conversione dei risparmi tradizionali di IRA in un Roth IRA

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Peak Earners Quelli che possono essere nei loro anni '50 o all'inizio degli anni '60 e che sono al culmine del loro guadagno gli anni potrebbero voler evitare di fare una conversione a causa del livello della tassa. Hanno meno anni per il conto di Roth per guadagnare il denaro speso sulle tasse e non può avere senso finanziario. Inclinazioni di beneficenza

I clienti più anziani con inclinazioni caritative potrebbero considerare di non fare una conversione di Roth come lasciare l'IRA tradizionale ad una carità è un modo molto efficiente per rendere fiscale la donazione. La carità non è soggetta a imposte sul reddito e l'importo dell'IRA è escluso dalla proprietà lorda del cliente che entra in gioco se potrebbe essere soggetto a tasse sulle proprietà.

Bambini in college

Una conversione di Roth crea redditi imponibili. Se stai sperando per un aiuto finanziario, allora fare una conversione Roth in ogni anno riportabile sul modulo FAFSA del bambino dovrebbe essere evitato. La linea inferiore Una conversione di Roth IRA può essere una buona strategia per i tuoi clienti in certi casi. I consiglieri finanziari dovrebbero esaminare i pro ei contro per la situazione di ciascun cliente e consigliarli di conseguenza. Molti clienti avranno letto le virtù di un Roth ei consiglieri dovrebbero essere pronti ad affrontare questo problema. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Perché alcuni consiglieri sono timidi per convertire Roth IRAs

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