In primo luogo, alcune informazioni di base: il trattamento fiscale di una distribuzione Roth IRA dipende dal fatto che la distribuzione sia qualificata o meno. Le distribuzioni qualificate delle RRA IRAs sono gratuite e gratuite, ma le distribuzioni non qualificate possono essere soggette a imposta e una penalità di distribuzione anticipata. Generalmente, per una qualifica di distribuzione, deve avvenire almeno cinque anni dopo che il proprietario di Roth IRA ha stabilito e finanziato la sua prima Roth IRA - questa è la regola di cinque anni a cui si riferisce.
Nel tuo caso, puoi ritirare qualsiasi importo dal saldo principale in qualsiasi momento e l'importo sarà esente da imposte e penalità. Solo i guadagni sono soggetti al periodo di partecipazione di cinque anni perché sei almeno 59. 5 anni.
Nota: Assicurati di distribuire la distribuzione minima richiesta (RMD) per l'anno prima di convertire l'importo alla Roth IRA. Importi RMD non possono essere convertiti in un Roth IRA e devono essere distribuiti prima della conversione. Altrimenti, l'importo del RMD sarà considerato una conversione non ammissibile.
Per ulteriori informazioni, leggere Evitare cadute RMD , ' Questa stagione per le distribuzioni minime necessarie , Prepararsi per la stagione RMD - Parte 1 e Preparazione per la Stagione RMD - Parte 2 .
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Si applica la regola di cinque anni se un non sposo eredita un'IRA dopo la data di inizio richiesta e la distribuzione minima richiesta non è soddisfatta nell'anno di morte?
La regola di cinque anni si applica solo quando il proprietario dell'IRA muore prima della data di inizio richiesta (RBD). Se il proprietario dell'IRA muore dopo il RBD e non ha soddisfatto la distribuzione minima richiesta (RMD) per l'anno di morte, il beneficiario deve soddisfare il RMD per conto del deceduto.
Sono 59 (non 59. 5) e mio marito è 65. Abbiamo partecipato ad una SIMILA IRA con la nostra azienda da più di due anni. Possiamo convertire l'IRA SIMPLE in un Roth IRA? Se possiamo convertire, dobbiamo pagare l'imposta sui soldi SIMPLE IRA posti nel Roth? Sono t
Durante i primi due anni dopo l'istituzione di un IRA semplificato, le attività detenute nel SIMPLE IRA non devono essere trasferite o ricondotte ad un altro piano di pensionamento. Poiché hai soddisfatto il requisito di due anni, le attività SIMPA IRA possono essere convertite in un Roth IRA.
Ho ritirato e trasferito parte della mia distribuzione di pensione a un Roth IRA. Se sono più di 55 anni, sono ancora qualificato per l'esenzione da 55 anni?
L'eccezione di 55 anni si applica solo alle distribuzioni da piani qualificati e 403 (b) account. Una volta che le attività sono state accreditate ad un'IRA, tale beneficio non si applica più a tali attività. Hai menzionato che hai inserito una parte della tua distribuzione di pensione in un Roth.