401 (k) piani seguono regole fiscali simili a quelle che disciplinano IRA, ognuna con una penalità del 10% per le distribuzioni che si verificano prima che il partecipante raggiunga l'età 59. 5 a meno che non siano soddisfatti determinati criteri di eccezione. L'elenco delle eccezioni è diverso per i piani 401 (k), però, con alcuni motivi di distribuzione comuni, come il pagamento delle spese di istruzione, ancora soggette alla penalità di ritiro anticipato del 10%.
Ad esempio, se il tuo recesso non soddisfa uno qualsiasi dei criteri di eccezione e se ritiri $ 10.000, una penalità di $ 1 000 viene versata oltre a qualsiasi imposta sul reddito applicabile.
Nel frattempo, se un partecipante raggiunge l'età di 55 anni pur impiegando l'azienda e poi effettua una distribuzione separata dal servizio, non si verifica alcuna penalità. Questa eccezione è unica a 401 (k) e ad altri piani qualificati.
A seconda delle circostanze che circondano la necessità del ritiro e se si potrebbero beneficiare di un'eccezione, si potrebbe desiderare di cercare altre fonti di fondi. Non è una buona idea ritirare il risparmio di pensione se non esiste una vera necessità. Controlla prima per vedere se il tuo piano 401 (k) ha un prestito. Se il tuo piano offre prestiti, potresti essere in grado di prendere la distribuzione e non pagare le tasse se soddisfa determinati criteri, incluso il rimborso a pagamenti a livello entro cinque anni. Rivedere le regole IRS in materia di prestiti come distribuzione per ulteriori informazioni e per determinare come il tipo di prestito viene tassato.
I rollover ad altri piani di pensionamento, tra cui un tradizionale IRA, sono anche distribuzioni non tassabili. Se prelevi i soldi dal tuo 401 (k) e depositi i fondi nel tuo IRA entro 60 giorni, viene trattato come un rollover. Questo ti dà un'opzione di prestito a breve termine. È inoltre possibile effettuare un ritiro dalla tradizionale IRA dopo il rollover dei fondi 401 (k), e quindi segue le norme standard di distribuzione IRA sulla tassazione. Ciò consente di effettuare un prelievo per il pagamento delle spese di istruzione superiore, in quanto le distribuzioni per 401 (k) non si qualificano normalmente per rinuncia alla pena di prelevamento anticipato.
Altri motivi di distribuzione che non sono soggetti alla pena di recesso anticipato includono: disabilità, divorzio (sotto un qualificato Domestic Relations Order), pagamento di spese mediche superiori al 10% reddito a partire dal 2014 e pagamento dei prelievi fiscali IRS. Se effettua una distribuzione dal tuo piano 401 (k) per qualunque motivo di qualificazione per una deroga penale, salva le ricevute per qualsiasi pagamento e altri documenti per giustificare e documentare la tua necessità.Inoltre, a meno che la distribuzione non sia stata effettuata a causa della disabilità e il tuo datore di lavoro ha già documentato la tua disabilità, i 1099-R ricevuti per scopi di deposito fiscale rispecchiano probabilmente la distribuzione come una distribuzione prematuro.Poiché il 10% aggiuntivo non viene trattenuto dalla tua distribuzione a meno che non scegliate di farlo detenere, è a voi come il contribuente a documentare se hai diritto a una rinuncia alla pena di prelievo anticipato.
Sono un primo compratore di casa. Se prendo una distribuzione dal mio 401 (k) per acquistare terreni e una casa, devo pagare una penalità per questa distribuzione? Inoltre, quale tipo di forma avrò bisogno di presentare con le mie tasse, mostrando all'IRS che $ 10.000 si avvicinò ad un ho
Come già sapete, è necessario rispondere a determinati requisiti, delineati nella 401 (k ) pianificare il documento, da considerarsi idoneo a ricevere una distribuzione dal piano. Il tuo datore di lavoro o l'amministratore del piano fornirà un elenco dei requisiti. Le somme ritirate dal tuo piano 401 (k) e utilizzate per l'acquisto della tua casa saranno soggette all'imposta sul reddito e una penalità di distribuzione anticipata del 10%.
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Posso prendere i soldi dal mio 401 (k) per pagare le tasse?
Le fatture fiscali possono essere pagate da un saldo del piano 401 (k), ma le regole fiscali relative ai prestiti 401 (k) generalmente rendono impossibile utilizzare questa opzione.