È probabile che si verifichi un congelamento 401 (k) in seguito a una fusione in cui la nuova società deve determinare cosa fare con il piano 401 (k) acquisito. Durante questo processo, il datore di lavoro interrompe temporaneamente tutti i nuovi contributi e ritiri del piano, quindi il termine "congelato".
Che cosa significa un congelato 401 (k)
Se il tuo 401 (k) è stato congelato la nuova gestione aziendale, conservi ancora tutti i diritti che avevi prima del congelamento. I tuoi investimenti continuano ad aumentare o ridursi in base alle loro prestazioni di mercato e il risparmio di pensione è in grado di mantenere il proprio status fiscale. L'unica differenza è che non puoi aggiungere nuovi fondi o fare prelievi dal tuo account.
Nella maggior parte dei casi è possibile modificare la composizione del portafoglio di pensione esistente e spostare le attività da un investimento all'altro. Continui inoltre a ricevere dichiarazioni in conformità alle linee guida ERISA.
Che cosa succede al tuo congelato 401 (k)
Non esiste alcuna restrizione legale sulla lunghezza di un piano di congelamento del piano di pensione; il tuo piano 401 (k) può essere bloccato indefinitamente fino a quando il nuovo datore di lavoro decide che cosa fare con esso. La nuova gestione ha tre opzioni primarie con piani 401 (k) di recente acquisizione:
1. Il tuo piano 401 (k) può essere fuso con il piano esistente 401 (k) dell'altra società. In questo scenario, le attività di pensionamento vengono raggruppate nel nuovo piano, dopo di che il 401 (k) è scomparso. Poiché i piani 401 (k) sono spesso molto diversi e molto complessi, questo può richiedere molto tempo per eseguire correttamente. Puoi anche optare per spostare i fondi in un rollover IRA anziché averli inseriti nel nuovo piano.
2. Il tuo piano 401 (k) può essere terminato ("sospeso"). Questo non può essere completato finché la società riceve una lettera dall'IRS che indica che tutto è stato gestito correttamente. Dopo la risoluzione, tutti i tuoi contributi, partite e profitti vengono restituiti. Supponendo che l'altro piano 401 (k) consente di effettuare il rollover, è possibile scegliere di disporre i fondi per la pensione in tale piano. Se è consentito o meno i rollover, è possibile spostare i fondi in un rollover IRA.
3. Il piano 401 (k) può essere lasciato da solo ("continua"), al momento in cui il tuo account è sconfitto. Ecco, è probabile che tutti i nuovi dipendenti della vostra azienda siano diretti nel piano 401 (k) della nuova società.
Se scegli di utilizzare i tuoi vecchi soldi 401 (k) per stabilire un rollover IRA, tenete lo status di vantaggio fiscale per quei fondi e non verrà addebitato un importo della pena di prelievo anticipato.
Distribuzioni minime richieste con un congelato 401 (k)
Se hai raggiunto l'età per le distribuzioni minime richieste (RMD) dal tuo account 401 (k) e il tuo piano è congelato, il tuo sponsor di piano paga ancora RMD.Se ciò non accade, richiedere il RMD e documentare i tuoi sforzi per evitare penalità IRS.
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Voglio ricorrere a una parte del mio piano di previdenza con il mio datore di lavoro e mi è stato chiesto di richiedere controlli separati per conto degli importi prima e dopo l'imposta. Cosa significa questo?
Questo si basa sulle regole che un individuo può ricorrere su una parte del proprio piano di pensionamento, piuttosto che su tutto l'equilibrio. Secondo le regole, se un individuo tira solo una parte del saldo del suo conto pensionistico, la parte che viene riconsegnata è considerata come prima l'importo prima dell'imposta.