Le implicazioni fiscali sono importanti da considerare quando si acquista l'assicurazione sulla vita. Il Servizio Revenue Interno (IRS) impone regole fiscali differenti su piani diversi e talvolta le distinzioni sono arbitrarie. La seguente guida è intesa a chiarire alcune delle implicazioni fiscali che riguardano i premi delle assicurazioni sulla vita.

Una persona che acquista l'assicurazione sulla vita ha molte cose da prendere in considerazione prima di prendere una decisione. In primo luogo, c'è la distinzione tra assicurazione sulla vita e assicurazione sulla vita intera. La durata della vita fornisce copertura per un certo numero di anni, mentre una politica di vita intera è efficace per la vita. Un assicurato deve anche calcolare la copertura che ha bisogno. Questo dipende in gran parte dal motivo per cui sta acquistando l'assicurazione sulla vita.

Una persona che si occupa solo di coprire i sepoltura e le spese funebre per i suoi prossimi parenti possono optare per un beneficio di morte di $ 20.000 o meno. Al contrario, qualcuno con diversi figli a carico, tutti che spera di inviare all'università, spesso desidera $ 500 o più di copertura. A complicare ulteriormente il processo di acquisto è il numero totale di compagnie di assicurazione sulla vita da cui scegliere. Internet ha reso questo processo un po 'più facile, con diversi siti dedicati esclusivamente alla comparazione di citazioni da decine di compagnie di assicurazione sulla vita affiancate.

Pagare imposte sui premi assicurativi vita

A differenza dell'acquisto di un'auto o di un televisore, l'acquisto di assicurazioni sulla vita non richiede il pagamento dell'imposta sulle vendite. Ciò significa che l'importo premium che un assicurato è quotato quando ottiene la copertura è l'importo che paga, senza alcuna percentuale aggiunta per coprire le tasse. Detto questo, esistono situazioni in cui un assicurato è tenuto a pagare le tasse sui premi assicurativi.

Quando il datore di lavoro di una persona fornisce un'assicurazione sulla vita come parte di un piano di risarcimento globale, l'IRS lo considera reddito, il che significa che il dipendente è soggetto a tasse. Tuttavia, queste tasse si applicano solo quando il datore di lavoro paga per più di $ 50.000 in copertura assicurativa vita. Anche in quei casi, il costo del premio per i primi $ 50.000 in copertura è esente da tassazione.

Ad esempio, una persona il cui datore di lavoro gli fornisce, per tutta la durata dell'occupazione, $ 50.000 a copertura assicurativa vita oltre al suo stipendio, ai suoi benefici per la salute e al piano di risparmio, non deve pagare le tasse sulla sua assicurazione sulla vita benefici perché non supera la soglia fissata dall'IRS.

Una persona il cui datore di lavoro gli fornisce 100.000 dollari in copertura assicurativa vita, al contrario, deve pagare le tasse su di esso. I dollari premi che pagano i 50.000 dollari in copertura che riceve in eccesso rispetto alla soglia IRS sono considerati reddito imponibile.Pertanto, se l'importo del premio mensile è di $ 100, l'importo che è imponibile è l'importo che paga per gli altri $ 50.000 in copertura, o $ 50.

Prevendita di assicurazione sulla vita

Alcuni piani di assicurazione sulla vita consentono agli assicurati di pagare un premio forfetario di fronte. Questi soldi vengono applicati ai premi del piano durante tutta la durata del piano. Il pagamento della somma forfettaria inoltre aumenta di valore a causa di interessi. La crescita di tali fondi è considerata come reddito da interessi da parte dell'IRS, il che significa che può essere soggetto all'imposizione quando viene applicata per un premio o quando l'assicurato ritira alcuni o tutti i soldi che ha guadagnato.

Piani di valore in denaro

Molti piani di assicurazione sulla vita, oltre a fornire all'assicurato benefici a morte fisso, accumulano anche il valore in denaro come gli assicurati versano nei piani con i loro dollari premi. Una parte dei dollari di premio entra in un fondo che accumula interesse. È comune, in particolare con i piani che sono stati in vigore da molti anni, perché il valore in denaro superi l'importo che l'assicurato ha pagato nei premi. Pertanto, la gente usa questo tipo di assicurazione sulla vita come un veicolo di investimento insieme ad approfittando della protezione che fornisce alle loro famiglie in caso di morte precoce.

Mentre molti consulenti finanziari rimangono fermi nei confronti dell'utilizzo dell'assicurazione vita a fini di investimento, affermando che i rendimenti storicamente sono stati estremamente deboli rispetto ai fondi comuni di investimento e agli altri investimenti, resta il fatto che la maggior parte delle politiche di assicurazione sulla vita cresce nel tempo . Poiché questo è considerato reddito per il detentore di polizza, ha implicazioni fiscali.

La buona notizia per un assicurato di tutta la vita è che non deve pagare ogni anno le imposte sul reddito sulla crescita del valore in contanti del suo piano. Simile ai conti pensionistici, come i piani 401 (k) e IRA, l'accumulazione del valore in contanti su un'intera polizza assicurativa vita è differita. Anche se questo denaro è qualificato come reddito, l'IRS non richiede all'assicurista di pagare le imposte fino a quando non esaurisce la politica.

Se e quando un contraente decide di assumere il valore in denaro della sua intera polizza assicurativa vita, l'importo che egli è tenuto a pagare le imposte è la differenza tra il valore in denaro ricevuto e il totale pagato nei premi durante il periodo politica era in vigore. Ad esempio, se paga 100 dollari al mese per 20 anni, o 24.000 dollari, e poi aggiorna la politica e riceve $ 30.000, l'importo soggetto a imposte è di $ 6.000.

Un'altra caratteristica dell'assicurazione vita intera è che, in molti casi, l'assicurato è autorizzato a prendere un prestito contro il valore in denaro della sua politica. C'è un malinteso che i proventi di questo tipo di prestito sono imponibili. Non è così, anche quando l'importo del prestito supera il totale dei premi versati nella politica. L'estrazione di un prestito riduce semplicemente il valore in denaro della politica e, se applicabile, riduce la prestazione di morte pagata.

Premi per assicurazione sulla vita non deducibili da imposta

Un altro errore che è abbastanza comune nei premi delle assicurazioni sulla vita è che sono deducibili dalle tasse.A differenza dei premi assicurativi, che gli assicurati possono dedurre dalle loro imposte federali sul reddito, i premi assicurativi sono classificati come spese personali dall'IRS. Per regola, un contribuente non può detrarre alcun denaro speso per spese personali, compresa l'assicurazione sulla vita, quando deposita il suo reddito.