Uno dei modi più sicuri per rafforzare il tuo uovo di nido è quello di sfruttare speciali pause fiscali offerte dall'IRS. Questo principio di base spiega la popolarità dei conti individuali di pensionamento, o IRA, che da tempo sono stati uno dei temi della pianificazione degli asset negli Stati Uniti

Come i 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro, IRA può ridurre drasticamente la quantità di reddito dovete bussare al governo federale. Gli investitori generalmente contribuiscono a dollari prima delle imposte e il saldo cresce su base tax-deferred fino al pensionamento. I prelievi dopo l'età di 59 anni sono quindi soggetti alle normali imposte sul reddito.

Come dice il nome, questi conti indipendenti sono completamente separati dal tuo luogo di lavoro. Ci sono vantaggi e contro a quella autonomia. Ad esempio, è facile aprire un conto presso la tua ditta di intermediazione, una società di fondi comuni o banca. (Per i dettagli, vedere Prendi questi semplici passi per aprire un IRA .) Ma a differenza di 401 (k) s, non esistono fondi corrispondenti del datore di lavoro per aumentare i tuoi risparmi. Ecco perché è una buona idea mettere soldi in un 401 (k) e massimizzare la sovvenzione prima di aggiungere a altri account.

Una volta raggiunto il limite della partita 401 (k) dell'azienda, gli IRA sono spesso un ottimo posto per andare avanti. Innanzitutto, non sei limitato al menu limitato di opzioni di investimento selezionate dalla vostra azienda. Oltre ai fondi comuni e ai fondi scambiati in borsa (ETF), molti IRA consentono di scegliere singoli titoli e obbligazioni.

Sappiate, tuttavia, che ci sono limiti su quanto si può contribuire. Vale anche la pena ricordare che le due varietà più comuni di questo veicolo di risparmio - IRA tradizionali e Roth IRA - hanno regole leggermente diverse.

Limitazioni e restrizioni tradizionali di IRA

Per il 2015, il limite di contribuzione standard per i tradizionali e gli IRA di Roth è di $ 5,500. Se sei di 50 anni o più, l'IRS fornisce un Funzione "catch up" che consente di contribuire ogni anno ad un ulteriore $ 1 000. (Se si sta semplicemente ricorrendo a un altro piano di pensionamento in un IRA, questi limiti non si applicano.)

Questo non può sembrare un sacco di soldi, ma è sufficiente fare un grosso danneggiamento nella performance del tuo account su un lungo periodo di tempo. Ad esempio, prendiamo un 30-year-old che contribuisce pienamente $ 5, 500 ogni anno fino a quando si ritiri. Assumendo un rendimento annuo del 7%, il suo conto avrà un saldo di $ 813,524 all'età di 65 anni. Dopo le tasse - assumendo un tasso d'imposta del 15% in pensione - è ancora valido 691, 495 dollari.

Diciamo che la sua aliquota effettiva adesso, quando guadagna un reddito costante, è del 25%. Se avesse messo la stessa parte di ogni stipendio in un conto di risparmio imponibile, sarebbe valido solo 413,551 dollari.Perché? Perché la deduzione fiscale dell'IRA dà il suo maggiore potere d'acquisto. Supponiamo che, dopo aver pagato le tasse, i nostri 30 anni possano solo permettersi di mettere $ 4, 125 in un conto di risparmio standard. Se invece metterebbe il denaro in un IRA, ridurrebbe la sua imposta fiscale, permettendole di aggiungere un ulteriore 25%, o $ 1, 375. E nel corso del tempo, ciò aumenta drasticamente le dimensioni del suo uovo di nido.

Figura 1.

I vantaggi fiscali di un IRA possono avere un impatto drammatico sui risparmi nel corso di diversi decenni. Fonte: AARP

Mentre chiunque può contribuire fino a $ 5, 500 (o $ 6, 500 per gli individui di età di 50 anni e più) ad un IRA tradizionale, non tutti possono dedurre tale importo completo sul loro reddito. Se hai un piano di pensionamento al lavoro, sei soggetto a determinate restrizioni basate sul reddito.

Se sei singolo e fai più di $ 61 000 e meno di 71 000 dollari l'anno, ad esempio, hai solo permesso una deduzione parziale sui contributi di IRA. I singoli scrittori che fanno $ 71.000 o più non possono detrarre nessuno dei loro.

Figura 2.

Che tu abbia diritto a una deduzione fiscale sui contributi tradizionali di IRA dipende dal tuo reddito. Fonte: Servizio Revenue interno

Ecco come contare come piano di pensione del datore di lavoro:

401 (k) account

• Programmi di scambio profitto
• Programmi bonus di riserva
• IRA piani (inclusi SEP o IRAs semplici)
• Pensioni
• Se voi o il vostro coniuge hanno uno o più di questi piani attraverso il tuo luogo di lavoro, sarete soggetti alle restrizioni basate sul reddito. Vedere

Top 10 errori da evitare sull'IRA per ulteriori precauzioni. Regole diverse per Roth

Quando si crea un IRA, la maggior parte degli investitori ha due scelte: la versione tradizionale di questi conti di risparmio e la varietà Roth. Per alcuni aspetti, il trattamento fiscale del Roth è proprio l'opposto del fratello maggiore. Invece di ottenere una deduzione fiscale sui contributi in primo piano, i titolari di conti sconfiggono i soldi dopo l'imposta che possono ritirare la tassa a titolo di pensionamento.

La versione Roth dell'IRA ha gli stessi limiti di contribuzione come un IRA standard - $ 5, 500 ogni anno con un indennizzo di $ 1 000 per coloro che hanno 50 anni e più. Ma a differenza dei conti tradizionali, il governo mette le restrizioni su chi può contribuire.

Per determinare l'idoneità, l'IRS utilizza una metrica leggermente svenuta chiamata reddito lordo rettificato modificato (MAGI). Fondamentalmente, è il tuo reddito totale meno le spese.

La maggior parte dei contribuenti si qualifica per l'indennità di contribuzione completa, anche se certe persone a maggior reddito sono autorizzate solo a ridurre l'importo. I singoli archivisti con MAGI di oltre $ 131.000 all'anno e i contributori congiunti che portano più di $ 193.000 vengono esclusi dai contributi di Roth IRA totalmente.

Figura 3.

Alcuni contribuenti possono beneficiare solo di un contributo ridotto ai conti di Roth IRA, o in assoluto, a seconda del loro livello di reddito. Fonte: Servizio Revenue interno

C'è un'altra area in cui IRA di Roth differiscono da IRA tradizionali.Con un account convenzionale, non puoi fare contributi oltre i 70 anni e devi iniziare a prendere le distribuzioni minime necessarie dal tuo account in quell'età. Né sono reali con la versione Roth, che non ha limitazioni di età per i contributi e nessun RMD. Vedere

Roth vs. Tradizionale: quale IRA è giusto per te? per ulteriori dettagli. La linea inferiore

Se hai già massimizzato la corrispondenza della tua azienda su 401 (k) contributi, un conto di pensionamento individuale è probabilmente il prossimo posto che vuoi parcheggiare il tuo denaro per la pensione. Se soddisfi i criteri per finanziare un conto di Roth o dedurre il 100% dei contributi ad un IRA tradizionale, stai ricevendo la pausa fiscale più grande di tutti.