Poiché il saldo potrebbe essere cambiato dal 31 dicembre alla data di 70 anni. 5, l'utilizzo di tale saldo potrebbe comportare un calcolo impreciso. Per giocare in modo sicuro, è necessario calcolare la distribuzione minima richiesta (RMD) in base al saldo del tuo conto al 31 dicembre dell'anno precedente. Ad esempio, se stai calcolando il tuo RMD per il 2006, vuoi utilizzare il valore di mercato al 31 dicembre 2005.
Ora supponiamo che il tuo RMD per l'anno sia di $ 10.000. Tu RMD sarà soddisfatto a lungo quando prelevi 10.000 dollari entro la scadenza. Se prelevi $ 12.000 durante l'anno, gli extra $ 2.000 non possono essere utilizzati verso il RMD dell'anno successivo, in quanto solo le somme ritirate durante l'anno possono essere conteggiate nei confronti del RMD per l'anno.
Se raggiungete l'età 70. 5 quest'anno, hai fino al 1 aprile del prossimo anno per distribuire il tuo RMD per quest'anno. Qualsiasi importo che si ritiri nel corso del prossimo anno in eccesso rispetto al RMD di quest'anno può essere conteggiato al RMD del prossimo anno.
Guardiamo un esempio:
Supponi che raggiungai l'età 70. 5 quest'anno, rendendo RMD di quest'anno il tuo primo. Qualsiasi importo che ritirerai quest'anno si applicherà solo a quest'anno. Ma supponiamo che tu ritiri $ 8 000 quest'anno e $ 4 000 nel mese di gennaio del prossimo anno. Poiché $ 2,000 di quello che prelevi l'anno prossimo è superiore al RMD di quest'anno, tale importo può essere conteggiato al RMD del prossimo anno, perché viene ritirato durante l'anno prossimo.
Analogamente, se prelevi 12.000 dollari nel mese di gennaio del prossimo anno, gli extra $ 2.000 possono essere utilizzati verso il RMD del prossimo anno perché viene ritirato nel corso del prossimo anno.
Per saperne di più, leggere Evitare cadute RMD e Modi strategici per distribuire il tuo RMD .
Risposta da Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Ho intenzione di ritirarsi nel marzo 2005 all'età di 59 anni. 75. Quando e qual è la percentuale o l'importo del dollaro posso iniziare a ritirare dal mio conto IRA SIMPLE?
Congratulazioni per ritirarsi alla giovane età di 59 anni! È possibile ritirare i beni dal tuo SIMPLE IRA in qualsiasi momento e non esiste una limitazione massima o minima dell'importo da ritirare; piuttosto, i prelievi sono facoltativi fino a raggiungere l'età 70 ½.
I problemi di salute mi hanno portato a prendere il mio RMD dopo la scadenza. Posso fare il mio caso all'IRS?
Quando hai perso la tua distribuzione minima richiesta (RMD), avresti dovuto inviare una lettera di spiegazione e inviare il modulo IRS 5329 con il tuo reddito. Se non l'hai fatto, dovrai ancora presentare il modulo 5329 e allegare la lettera di spiegazione. La lettera dovrebbe includere una spiegazione del motivo per cui hai perso la scadenza del tuo RMD e spiega quando hai distribuito l'importo dal tuo conto di pensionamento.
Quali documenti dovrei essere pronti nel caso in cui il mio partner o io dovrei morire?
La pianificazione della proprietà è uno di quegli argomenti che la maggior parte delle persone evita di affrontare finché non sono costretti. A causa di questo, molte persone si trovano in un legame quando una persona amata passa via. Avendo un up-to-date piano immobiliare, nonché mantenendo i documenti chiave ben organizzati, è possibile assicurare che il vostro partner o eredi non siano sovraccarichi in un momento di perdita. Sarebbe opportuno avere una "cartella di pianificazione immobiliare"