Molte persone credono che i trust familiari siano solo per i più ricchi, ma se le vostre attività di pensionamento superano i 500.000, si consiglia di considerare l'opzione. Le fiducia stanno diventando più comuni tra le persone in pensione con 401 (k) s e IRA vicino o al di sopra di quella gamma. Non è sempre una buona idea, ma ci sono ragioni per cui alcune persone potrebbero volerlo creare. (Per ulteriori informazioni, vedere Come impostare un fondo fiduciario se non sei ricco .)

"La prima cosa che dico ai clienti di fare è non farlo", avvocato James Davis, che guida la pratica fiscale a Gunster, uno studio legale con sede a West Palm Beach, Fa. , ha detto Bankrate. com. "La fiducia in qualità di beneficiari di IRA può essere molto complicata. Se non è fatta correttamente, potrebbe provocare conseguenze immediate sul reddito, "afferma.

Fatto in modo corretto, tuttavia, una fiducia può essere utile in alcune situazioni.

Una ragione per considerare una fiducia

Una fiducia può essere la tua scelta migliore se vuoi ottenere quanto segue:

Controllo

• - Se stai pensando di dividere attività di pensionamento tra i tuoi figli e nipoti e si desidera controllare la loro spesa di tali beni, una fiducia può essere una buona opzione. Nella fiducia è possibile specificare come e quando saranno distribuiti i fondi. Ad esempio, è possibile indicare che un bambino non ha pieno accesso alla propria quota della fiducia fino a quando il bambino non ha 30 anni. La scuola di Law School dell'Università di St. Louis, Bradley E. S. Fogel, scrive: "Può essere scorretto nominare il nipote come beneficiario anche se è un adulto. Ad esempio, il nipote può essere immaturo, inatteso o un spreco di soldi. In ognuno di questi casi, lasciando l'IRA al nipotino in fiducia, al contrario di tutto, meglio proteggerebbe il nipote e gli asset. La fiducia deve essere strutturata con attenzione, tuttavia, in modo che l'aspettativa di vita del nipote sia utilizzata per calcolare le distribuzioni minime richieste. " Stretch
• - L'IRS richiede la distribuzione delle proprie attività di pensionamento, anche quelle ereditate utilizzando un Roth IRA, ma una fiducia corretta può espandere la durata della vita. Davis raccomanda di utilizzare fondi separati per più beneficiari: "In questo modo ogni singolo beneficiario può utilizzare la propria età per determinare le distribuzioni minime richieste. "Tuttavia continua a dire che" a volte è facile dividere l'IRA in più IRA se si dispone di più beneficiari "piuttosto che utilizzare una fiducia. Asset Protection
• - Quando un beneficiario eredita un Roth IRA, l'IRS richiede che le distribuzioni siano basate sulla sua età. Queste distribuzioni possono entrare nella fiducia individuale di un bambino fino a quando non raggiunge l'età designata dalla fiducia.(Per ulteriori informazioni, vedere I fondi di fiducia possono proteggere i vostri bambini .) Se cercate di esplorare usando una fiducia, la cosa fondamentale da fare è trovare qualcuno che capisce le regole dell'IRS. Il consigliere finanziario dell'Arizona, M. D. Anderson, specializzato in emissioni IRA ereditate, ha avvertito che è fondamentale assumere qualcuno che capisce le regole dell'IRA; altrimenti, i soldi possono essere persi per imposte.

"Non sorprende che i Regolamenti del Tesoro richiedono che, se le distribuzioni verranno allungate durante l'aspettativa di vita dei beneficiari della fiducia, i beneficiari della fiducia devono essere identificabili in primo luogo, il che significa generalmente che dovrebbero essere identificati per nome, o identificati come membri di una "classe" di beneficiari che potrebbero essere identificabili quando arriva il momento (ad esempio, "i miei figli" o "i miei nipotini" sarebbe bene, ma "chiunque il mio trustee decide di fare distribuzioni" non sarebbe). In particolare, incluso in questo requisito di identificare tutti i beneficiari è che essi possono essere identificati come beneficiari designati, che significa che devono essere persone, viventi, respiranti esseri umani come beneficiari ", scrive Michael Kitces, un pianificatore finanziario con un sito web che chiama "Nerd's Eye View". "

Consideri i costi

Oltre a trovare il giusto professionista, assicuratevi anche di esaminare attentamente i costi per la creazione di una fiducia. Solo l'installazione iniziale può venire da nessuna parte tra $ 1, 500 e $ 5, 000, per pagare sia un avvocato qualificato che un gestore degli investimenti. Inoltre, dovrai pagare qualcuno a presentare la dichiarazione dei redditi della fiducia, che aggiungerà circa $ 500 a $ 1, 500, a seconda della complessità della fiducia.

La linea inferiore La creazione di una fiducia il beneficiario delle attività di pensionamento potrebbe essere la scelta migliore in alcune situazioni. Tuttavia, se decidete di prendere questo itinerario, assicuratevi di trovare consiglieri che sono ben versati nella creazione uno in base alle regole IRS.