Per alcuni investitori, un'annualità può essere una parte appropriata di un piano finanziario sano. Tuttavia, una caratteristica delle rendite che è comunemente fraintesa è opzioni di pagamento. Qui vengono definite queste opzioni, come vengono calcolati e come vengono tassati.

Fasi di un'annualità
Le due fasi della vita di una rendita sono la fase di accumulo e la fase di annuitizzazione (o fase di pagamento). Durante la fase di accumulazione, puoi aggiungere fondi al tuo contratto di rendiconto depositando denaro contante, convertendo i valori in denaro di assicurazione sulla vita o facendo uno scambio di 1035 da un'altra rendita (per citarne alcuni modi di contribuire). Se seguite le regole della rendita, la rendita verrà accumulata in base a una tassazione differita fino a quando non vengono effettuati ritiri.

Una volta raggiunto l'età di 59. 5, puoi iniziare a prelevare fondi dall'annullamento senza spese.

Opzioni di versamento delle rendite
Ci sono diversi metodi diversi per l'assunzione di versamenti di rendita. In generale, i due metodi più comuni per ricevere i pagamenti in denaro sono il metodo di annuitizzazione e il programma di ritiro sistematico. L'altro sta prendendo un pagamento forfettario. Il metodo di annuitizzazione ti dà una certa garanzia di reddito mensile per un determinato periodo. Nell'ambito del programma di ritiro sistematico, hai un controllo completo sul tempo delle distribuzioni ma non protezione contro le attività di annuità di outliving.

Metodi di annuitizzazione
Vediamo alcune opzioni diverse con il metodo di annuitizzazione.

Opzione vita

• L'opzione di vita in genere fornisce il massimo versamento poiché il pagamento mensile viene calcolato solo sulla durata dell'annotazione. Questa opzione fornisce un flusso di reddito per la vita, che è una copertura efficace contro la sopravvivenza del tuo reddito di vecchiaia. Opzione per la vita comune
• Questa opzione comune consente di continuare il reddito dal pensionato al coniuge dopo la morte. Il pagamento mensile è inferiore a quello dell'opzione vita, poiché il calcolo si basa sull'aspettativa di vita sia del marito che della moglie. Periodo Certo
• Con questa opzione il valore della rendita viene pagato per un periodo di tempo determinato, ad esempio 10, 15 o 20 anni. Se si sceglie un periodo di 15 anni certo e muore entro i primi 10 anni, il contratto è garantito per pagare il beneficiario per i restanti cinque anni.
  La vita con termine garantito
• Molte persone amano l'idea di reddito per la vita (che ottengono con l'opzione di vita), ma hanno paura di scegliere quella opzione nel caso in cui moriranno nel prossimo futuro. L'opzione a vita con garanzia garantisce un flusso di reddito per la vita (come l'opzione vita), in modo da pagare per tutto il tempo che vivi. Ma con questa opzione puoi selezionare un periodo garantito, ad esempio un termine garantito di 10 anni, per il quale la rendita è obbligata a pagare alla tua azienda o ai beneficiari anche se muoiono prima che il periodo garantito sia finito.

Schedule Schedule Schedule

In questo modo puoi selezionare l'importo del pagamento che desideri ricevere ogni mese e quanti desideri ricevere. Tuttavia, la compagnia di assicurazioni non garantirà che non superi i tuoi pagamenti di reddito. Quanto ricevi e quanti mesi ricevi pagamenti dipende da quanto hai nel conto. L'onere del rischio di aspettativa di vita è sulle spalle.
Pagamento forfettario

L'assunzione del patrimonio della rendita in una somma forfettaria non è di solito raccomandata perché, nell'anno in cui si prende la somma forfettaria, le imposte sul reddito ordinario saranno dovute sull'intera quota di investimento-guadagno la tua rendita. Chiaramente, questa è un'opzione molto inefficiente di pagamento da una prospettiva di minimizzazione delle imposte.
Elezione di non prendere pagamenti

Alcuni individui non hanno bisogno di redditi dai fondi che hanno accumulato nella loro rendita. Se lo stesso vale per te, assicuratevi di verificare che la designazione del beneficiario sia corretta poiché l'annuità può essere trasferita al beneficiario alla tua morte.
Come compone la Compagnia di assicurazione il tuo pagamento mensile?

Esistono diversi fattori che le compagnie di assicurazione utilizzano per calcolare l'importo mensile di pagamento; due dei più comuni sono il sesso e l'età - entrambi i quali influenzano la vostra aspettativa di vita. Poiché le donne hanno aspettative di vita più lunghe rispetto agli uomini, le donne non riceveranno il massimo di un pagamento come le loro controparti maschili. E, naturalmente, più vecchi siete, minore è la vostra aspettativa di vita. Un uomo di 75 anni con l'opzione di vita riceverà un salario mensile più elevato di un uomo di 65 anni perché l'aspettativa di vita dell'uomo anziano è più corta.
Un altro fattore importante che influenza la dimensione del tuo versamento mensile è l'opzione di vincita selezionata - che influenza la durata dei pagamenti. Ad esempio, se si seleziona l'opzione di vita congiunta, la vincita mensile sarà più probabile che il pagamento continuerà al coniuge dopo la morte.

Infine, la dimensione della tua vincita mensile dipende anche dalla compagnia di assicurazione che utilizzi e dai suoi previsti investimenti sui tuoi soldi. Se l'azienda può fare un 5% invece di un ritorno del 3% con i tuoi soldi, il tuo pagamento sarà più alto. Tuttavia, l'aumento del pagamento quando i rendimenti sono più elevati dipende dal fatto di selezionare un pagamento mensile fisso o una vincita variabile mensile dalla rendita. Se si seleziona l'importo fisso, il pagamento non cambierà e la compagnia di assicurazioni assume tutti i rischi d'investimento. In base alla variabile vincita, la dimensione della vincita mensile varia in base alle condizioni di mercato, in modo da assumere il rischio di mercato.

Trattamento delle tasse di rendita

Una volta che il tuo contratto è annuito, una parte di ogni pagamento (da una rendita fissa) è considerato un parziale ricavo della base (il tuo contributo) e parte è reddito imponibile utilizzando un rapporto di esclusione. Una volta selezionato il tuo metodo di pagamento con la tua compagnia di assicurazioni, dovresti chiedere il tuo rapporto di esclusione, che ti dice quanto è escluso dalla tassazione.Se il tuo rapporto di esclusione è dell'80% su un versamento mensile di $ 1 000, allora 800 $ è escluso dall'imposta sul reddito e 200 $ è soggetto all'imposta ordinaria sul reddito.
Le distribuzioni premature (quelle che si verificano prima di raggiungere l'età 59.5) sono soggette a una penalità del 10% e per le rendite acquistate prima del 14 agosto 1982, viene utilizzato il metodo FIFO (first-in, first-out) per i prelievi . Per le rendite acquistate dopo il 13 agosto 1982, la regola di recesso è LIFO (last-in, first-out), il che significa che i guadagni verranno prima. Devi pagare non solo una penalità del 10% sul ritiro, ma anche l'imposta sul reddito su qualsiasi parte del ritiro attribuibile come guadagno d'investimento. Non è una decisione saggia di prelevare fondi prima dell'età di 59. 5, quindi cercate di evitarla a tutti i costi.

Preoccupazioni sulla qualità del credito

Un fattore finale da considerare è la qualità del credito della compagnia assicurativa. Ricorda che solo perchè hai accumulato la tua rendita in una compagnia di assicurazioni negli ultimi 20 anni, non devi necessariamente iniziare i tuoi versamenti con loro. Se un altro assicuratore con un rating elevato ti ha offerto una vincita mensile più elevata, potrebbe valere il tuo tempo per cercare di effettuare uno scambio gratuito da 1035 a nuovo assicuratore, ma assicuratevi di controllare le spese di rescissione sul tuo contratto corrente prima di voi avviare qualsiasi trasferimento! Le compagnie di assicurazione hanno dipendenti ben pagati in dipartimenti specializzati che ti forniranno una stima di vincita per ciascuna opzione. Farli guadagnare che extra 1. 5% nelle commissioni che essi addebitano annualmente al tuo contratto - avere compagnie di assicurazione di qualità multiple vi darà una citazione sul valore corrente della vostra rendita con più opzioni di pagamento. Conclusione

Decidere il miglior metodo di vincita della annuitizzazione da scegliere per la tua rendita non è una decisione facile. Prendi in considerazione le tue priorità, l'importo che ti serve ogni mese e quanto tempo pensi di aver bisogno di questi pagamenti.