Le conversioni di Roth IRA sono un tema popolare nella stampa finanziaria. Tuttavia, come la maggior parte delle cose nel mondo della pianificazione finanziaria e dell'investimento, non è necessariamente la giusta mossa per tutti. I consulenti finanziari ei loro clienti devono dare un'occhiata critica a questa strategia per determinare se è l'opzione giusta per la situazione di un cliente.

Ecco alcune linee guida di Roth IRA di base. (Per la lettura relativa, vedere: Conversione di risparmi tradizionali IRA in un Roth IRA )

La tua tassa fiscale più o meno

Non è raro che i pensionati siano in una più alta tassa fiscale durante il pensionamento. Se questo è il caso, può avere senso per loro di fare una conversione Roth con alcuni o tutti i loro soldi in conti fiscali differiti prima del pensionamento.

I consulenti finanziari possono aiutare i clienti a determinare se il pagamento di ulteriori imposte correnti sul reddito sarà compensato dai risparmi fiscali negli anni futuri.

Conversione di alcuni dei soldi tradizionali IRA di un cliente a un Roth IRA può fornire un livello di diversificazione fiscale in pensione per coprire le future variazioni delle aliquote fiscali e delle relative norme.

Riduzione delle distribuzioni minime obbligatorie

Per i clienti con account IRA e 401 (k) di piani molto grandi che consentono di ottenere grandi distribuzioni minime necessarie (RMD) lungo la strada, i consiglieri finanziari potrebbero suggerire che il client intraprenda una serie delle conversioni di Roth per un periodo di anni. Se i soldi dei RMD non sono necessari, riducendo il colpo di imposta può pagare nel corso degli anni di pensionamento del cliente.

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Gli IRA di Roth non sono soggetti a RMD e possono essere lasciati intatti e crescere in valore. Alla morte del titolare dell'account, l'account può essere lasciato a un coniuge (se applicabile) e può essere usata come propria. Il conto non sarebbe soggetto a RMD mentre sono vivi.

) Il coniuge superstite può a sua volta lasciare l'account ai propri beneficiari designati che saranno tenuti a prendere RMD, ma queste distribuzioni non sono tassate. Per quei clienti per i quali lasciare i loro conti IRA agli eredi è una priorità, un consulente finanziario può aiutare a gestire i numeri e determinare se questa è una strategia vantaggiosa. Clienti più vecchi

Uno dei problemi per i clienti più anziani che considera una conversione è se saranno in grado di recuperare l'importo speso per pagare le tasse durante la loro vita residua. La risposta, ovviamente, è che dipende. I consiglieri finanziari dovranno fare alcune ipotesi e poi scricchiolare i numeri per contribuire a prendere questa decisione. Soprattutto per i clienti più anziani in una elevata tassazione fiscale, è discutibile se una conversione di Roth mai pagherà sui propri meriti.

In genere non ha senso fare una conversione di Roth se non hai soldi al di fuori dell'IRA per coprire le tasse che dovranno essere pagate. Se il cliente deve ritirare fondi extra dal conto per coprire le tasse, questo diventa una proposta costosa e in genere questo sarebbe un motivo per evitare di fare la conversione.

Per coloro che prevedono di essere in una fascia di imposta minore in pensione, potrebbe non avere senso fare una conversione di Roth IRA. Uno dei vantaggi di una conversione di Roth è la capacità di evitare o ridurre i RMD in pensione. Coloro che saranno in una fascia di imposta più bassa in pensione probabilmente avranno bisogno dei soldi dai loro RMD quando si ritirano, quindi probabilmente non ha senso pagare le tasse sulla conversione. (Per la lettura correlata, vedere:

Un promemoria RMD

) Famiglie con ragazzi in età avanzata Le conversioni di Roth IRA generano reddito per il titolare dell'auto nell'anno di conversione. Per coloro con i bambini di età compresa che completeranno il modulo FAFSA che cerca aiuto finanziario, può essere saggio evitare le conversioni di Roth per quegli anni che avrebbero impatto sul calcolo degli aiuti. Sarebbe generalmente meglio lavorare in questi anni per dare al bambino il miglior tiro possibile per gli aiuti finanziari.

Sembra una situazione di catch-22, ma il reddito da effettuare una conversione di Roth potrebbe vietare di fare un contributo a un account Roth IRA. Nel 2016, la fase di eliminazione per i file singoli inizia a 117.000 dollari di reddito lordo modificato modificato con totale ineleggibilità a $ 132.000. Per i file congiunti, il phasing out inizia a $ 184.000 con ineleggibilità totale a $ 194.000.

Allo stesso modo, per coloro che desiderano fare un contributo preesistente ad un IRA tradizionale, i limiti di reddito sono molto inferiori. Una conversione di Roth potrebbe spingere quei limiti.

La linea inferiore

Il Roth IRA è un meraviglioso mezzo di risparmio di pensione. La capacità di convertire i beni in IRA tradizionali in un Roth è un pratico strumento di pianificazione che può fornire ai clienti un insieme aggiuntivo di opzioni per la strategia per il pensionamento. I consulenti finanziari possono fornire ai clienti consigli e consigli preziosi per determinare se questa è una buona opzione per loro. (Per la lettura correlata, vedere:

Roth 401 (k) vs Roth IRA: Che cosa è migliore?

)