Una delle sfide più grandi per i pensionati è gestire i prelievi dai loro diversi conti pensionistici. Questi possono includere un conto di pensionamento 401 (k), un singolo pensionamento (IRA), rendite annue e conti di investimento imponibile. Ci sono vari fattori da considerare, incluse le implicazioni fiscali. Molti pensionati non si rendono conto che il denaro prima delle imposte in conti fiscali differiti è soggetto a tassazione come reddito ordinario quando viene ritirato. Così $ 1 milione nel vostro 401 (k) potrebbe fornire solo un flusso di cassa dopo i tassi di $ 600, 000 - $ 700, 000 nel tempo dopo le tasse sono pagate. Ecco alcuni fattori che i pensionati ei loro consulenti finanziari devono prendere in considerazione quando pianifica i prelievi dai loro conti pensionistici.

Guarda tutte le fonti di reddito pensionistico

Quando si avvicina al pensionamento è importante prendere in considerazione tutte le attività finanziarie disponibili per finanziare il pensionamento. Ecco un elenco parziale. A seconda della tua situazione ci potrebbero essere altri. ( ) Previdenza sociale

• Pensioni
• 401 (k) e altri piani a contribuzione definita
• IRA
• Investimenti imponibili
• Occupazione durante la pensione
• Interessi per un'impresa
• Politiche di assicurazione sulla vita a valore aggiunto
• Annuities

Determinare il valore di queste attività e il tipo di flusso di cassa che si può aspettare durante il pensionamento. Come parte di questo, è necessario valutare le problematiche relative ai redditi associati a toccare alcune di queste fonti. (

) IRA e DC Piani I prelevamenti dai conti tradizionali IRA e 401 (k) sono generalmente soggetti a imposte sul reddito sull'intero importo (per maggiori informazioni, vedere:

ritirato. Ciò vale anche per altri piani di pensionamento a contribuzione definita come un 403 (b), il sistema pensionistico del governatore federale (TRS) e 457 piani utilizzati da molte unità governative statali e comunali. Questo è certamente il caso di tutti i contributi effettuati su base ante imposte e le relative plusvalenze su tali contributi.

Alcuni piani a contribuzione definita permettono anche contributi dopo l'imposta. Questo vale anche per gli account IRA tradizionali per la parte dei contributi che non rientrano nei limiti di reddito consentiti per contributi deducibili. Se hai effettuato contributi post-fiscali, dovrai tenere traccia di questi dati in quanto i prelievi da account con entrambi i tipi di contributi sono pro-rated tra i due tipi.

. I contributi ai conti di Roth IRA e ad un Roth 401 (k) vengono effettuati con dollari dopo le imposte. (Per ulteriori informazioni, vedere: 5 errori di retribuzione fiscale Nel caso di Roth IRAs il denaro può essere ritirato senza tassa fintanto che il tuo contributo iniziale di Roth IRA è stato almeno cinque anni fa e sei almeno 59 ½.Inoltre non ci sono distribuzioni minime necessarie come ci sono con IRA tradizionali. Un Roth 401 (k) è simile, ma differisce in quanto le distribuzioni minime necessarie devono essere prese. Rolling l'account su un Roth IRA è una soluzione per evitare questo problema.

Investimenti e redditi imponibili

I conti fiscali imponibili sono un modo valido per risparmiare per la pensione. Le implicazioni fiscali nell'utilizzo di tali investimenti potrebbero includere le imposte sui redditi da capitale o la tassazione di eventuali interessi o dividendi ricevuti. I pagamenti da una pensione a benefici definiti sono generalmente totalmente imponibili come reddito ordinario. La previdenza sociale può essere tassata in base all'età e al reddito. (

) Annuities Le rendite possono essere finanziate con dollari dopo la tassa (non qualificati) o possono essere tenuti in possesso (per ulteriori informazioni, vedere:

Risparmio pensionistico: tax-deferred o tax-exempt? all'interno di un IRA o di alcuni piani di pensionamento per posti di lavoro a tempo determinato (qualificato). Nel caso di rendite non qualificate, la parte che si riferisce ai contributi al conto non viene tassata e la quota che rappresenta gli utili degli investimenti sottostanti è. Le regole di imposizione effettive variano in base al fatto che annuitize l'account o se le distribuzioni a più riprese in varie epoche. I rimborsi da un conto qualificato sono totalmente soggetti a tassazione, ad eccezione di eventuali contributi post-fiscali che potrebbero essere stati effettuati.

Assicurazione sulla vita di denaro contante

L'assicurazione sulla vita di denaro contante è spesso promosso da agenti di assicurazione e consulenti finanziari commissionati come un veicolo di risparmio di vecchiaia. Se strutturata correttamente, il detentore di politiche può prendere ciò che impone a un prestito fiscale dalla politica per finanziare il pensionamento. Occorre prestare attenzione affinché il valore in denaro della politica non cada al di sotto di un certo livello che avrebbe innescato un evento imponibile.

. Per estrarre tutto insieme Dato le informazioni sopra riportate e altri fattori, resta la domanda che contai dovrei toccare per i contanti flusso in pensione e in quale ordine? Non esiste una risposta dura e veloce, ma qui sono alcuni fattori da considerare. Il pensionamento oggi è un po 'di un approccio graduale per molti che possono ritirarsi dal loro lavoro a tempo pieno, ma potrebbero lavorare almeno part-time durante i primi anni di pensionamento. Se questa è la tua situazione potresti prendere in considerazione la possibilità di toccare più tardi i conti di pensionamento fiscali differiti se hai la possibilità di prelevare prima i soldi dagli account di investimento imponibile.

Una volta raggiunto l'età 70 ½ non hai una scelta in termini di distribuzioni minime richieste da eventuali conti di pensionamento fiscali differiti. Ciò non si applica ai conti di rendita non qualificati e potrebbe non essere applicabile a un 401 (k) con il tuo datore di lavoro corrente se stai ancora lavorando.

)

Un altro fattore da considerare è che la tua sicurezza sociale può essere influenzata negativamente da un reddito più elevato. Nel 2015 se i tuoi guadagni superano i $ 15,720 e sei più giovane della tua età di pensionamento, la tua prestazione sarà ridotta di $ 1 per ogni $ 2 che i tuoi guadagni superino questo limite. Ricorda che il tasso di plusvalori a lungo termine per investimenti fiscali detenuti per almeno un anno è del 20% per quelli delle più elevate categorie di imposte sul reddito. Anche con il potenziale del supplemento Medicare di 3,8%, questa tariffa è più conveniente rispetto alle normali imposte sul reddito sulle spese relative ai prelievi da conti pensionistici differiti se si è in una delle più elevate classi di imposte sul reddito. (Per ulteriori informazioni, vedere: Imposte sul reddito di capitale nel 2015

.)

Per molti pensionati la decisione in merito a quali account da toccare sarà un mix di diversi tipi. Se esaurite i tuoi investimenti imponibili e il risparmio, sarete costretti a toccare i conti fiscalmente differiti esclusivamente ad un certo punto e questo può essere una fonte di denaro costosa. Per molti pensionati può avere senso sfruttare appieno il reddito ordinario fino ai limiti della minima imposta fiscale del 15%. Per i file congiunti, questo varia fino a $ 74, 900 e fino a $ 37,450 per i singoli scrittori nel 2015. La strategia è di mantenere il reddito ordinario nell'ambito della tassazione del 15% e quindi toccare fonti come un Roth IRA, un risparmio o un il conto monetario, il valore in contanti da una polizza di assicurazione sulla vita, la vendita di investimenti imponibili in cui il valore di mercato è inferiore alla base di costo o ad altre fonti non monetarie o non soggette a tassazione. Inoltre, vorrai lavorare con il tuo consulente finanziario e il professionista fiscale per fare una pianificazione che include l'importo necessario per finanziare il pensionamento e che tiene conto della situazione fiscale. .

La linea inferiore

Gestire i tuoi prelievi da vari conti pensionistici durante il pensionamento può essere un compito complesso, specialmente se si dispone di account di diversi tipi (per ulteriori informazioni, vedere: . Un consulente finanziario qualificato può offrire ai clienti un prezioso consiglio nella gestione dei loro redditi da pensione.