Il modo in cui il tuo 401 (k) funziona dopo aver ritirato dipende da quello che fai con esso. A seconda della tua età a pensione (e delle regole della tua azienda), puoi scegliere di iniziare a prendere distribuzioni qualificate. In alternativa, puoi decidere di lasciare che il tuo account continui a accumulare guadagni finché non sia necessario iniziare a prendere le distribuzioni secondo i termini del tuo piano.

Distribuzioni qualificate

Se sei in pensione dopo l'età di 59. 5, l'IRS ti permette di iniziare a prendere le distribuzioni dal tuo 401 (k) senza una penalità di ritiro anticipato del 10%. A seconda delle regole aziendali, puoi scegliere di effettuare distribuzioni regolari in forma di rendita, sia per un periodo determinato, sia per la durata prevista, oppure per effettuare investimenti non periodici o forfettari.

Quando prendi le distribuzioni dal tuo 401 (k), il resto del saldo del tuo conto rimane investito in base alle tue allocazioni precedenti. Ciò significa che la durata del pagamento dei pagamenti o l'importo di ciascun pagamento dipende dalle prestazioni del portafoglio di investimenti.

Se prendi le distribuzioni qualificate da un tradizionale 401 (k), tutte le distribuzioni sono soggette alla tua attuale imposta sul reddito ordinaria. Se hai un conto Roth designato, tuttavia, hai già pagato le imposte sul reddito sui tuoi contributi in modo che non siano soggetti a tassazione al momento del ritiro. I conti Roth consentono di distribuire anche i redditi se il titolare del conto è superiore a 59. 5 e ha tenuto il conto per almeno cinque anni (vedi piani 401 (k): Roth o Regular? e Conosci le regole per Roth 401 (k) Rollover ).

In caso di pensionamento - o perdere il posto di lavoro - quando si è 55 anni, ma non ancora 59. 5, è possibile evitare il ritiro anticipato del 10% penalità per aver prelevato denaro dal tuo 401 (k). Tuttavia, questo vale solo per il 401 (k) del datore di lavoro che hai appena lasciato; il denaro che è ancora in un piano del datore di lavoro precedente non è idoneo a questa eccezione (né è denaro in un IRA).

Let It Lie

Non sei tenuto a prendere distribuzioni dal tuo account non appena ti ritiri. Mentre non puoi continuare a contribuire a un 401 (k) detenuto da un datore di lavoro precedente, l'amministratore del piano è tenuto a mantenere il tuo piano se hai più di $ 5 000 investiti. Tutto meno di $ 5 000 attiverà una distribuzione imponibile, ma la maggior parte delle persone che si avvicinano al pensionamento hanno più risparmi considerevoli.

Se non hai bisogno di risparmio immediatamente dopo la pensione, non c'è motivo di non lasciare che i tuoi risparmi continuino a guadagnare reddito da investimenti. Se non prendi alcuna distribuzione dal tuo 401 (k), allora non sei soggetto ad alcuna tassazione.

Distribuzioni minime richieste

Mentre non è necessario iniziare a prendere distribuzioni dal 401 (k) nel minuto che smette di funzionare, è necessario iniziare a prendere le distribuzioni minime necessarie (RMD) entro il 1 ° aprile, 70.5. Alcuni piani possono consentire di rimandare le distribuzioni fino all'anno in cui si ritirerà, se si passa dopo l'età 70. 5, ma non è comune.

Se si attende che non si richiede di prendere i RMD, è necessario iniziare a prendere regolari distribuzioni periodiche calcolate in base all'aspettativa di vita e al saldo dell'account. Mentre puoi ritirare più in un dato anno, non puoi ritirare meno del tuo RMD.

Se vuoi continuare a costruire

Se vuoi continuare a contribuire al tuo risparmio di pensione, ma non puoi contribuire al tuo 401 (k) dopo aver ritirato dal tuo lavoro in quella società, puoi scegliere di riavviare il tuo account un IRA. Mentre puoi contribuire a un Roth IRA per quanto tempo ti piace, non puoi contribuire ad un IRA tradizionale dopo aver raggiunto l'età 70. 5. Notate che puoi solo contribuire a entrambi i tipi di IRA, quindi questa strategia funzionerà solo se non sei ancora in pensione e guadagni ancora "indennizzo imponibile, come i salari, i salari, le commissioni, i consigli, i bonus o il reddito netto del lavoro autonomo", come l'IRS lo mette. Non è possibile contribuire denaro guadagnato da investimenti o dal controllo della previdenza sociale, anche se alcuni tipi di pagamenti di assegno possono essere qualificati.

Per eseguire un rollover del tuo 401 (k), puoi scegliere di avere il tuo amministratore di piano distribuire i tuoi risparmi direttamente in un nuovo o esistente IRA. In alternativa, è possibile scegliere di prendere la distribuzione da soli. Tuttavia, è necessario depositare i fondi nel tuo IRA entro 60 giorni per evitare di pagare le tasse sul reddito. I tradizionali conti 401 (k) devono essere riconduti in IRA tradizionali, mentre i conti Roth designati devono essere ricavati in Roth IRAs.

Come le distribuzioni di 401 (k), i prelievi da un IRA tradizionale sono soggetti alla normale imposta dell'imposta sul reddito l'anno in cui si effettua la distribuzione. I prelievi da parte di Roth IRAs sono totalmente privi di imposta se vengono prelevati dopo aver raggiunto 59 anni. 5 e se hai contribuito a qualsiasi Roth IRA per almeno cinque anni. IRA sono soggette alle stesse regole RMD come 401 (k) s e altri piani di pensionamento sponsorizzati dal datore di lavoro.

La linea inferiore

Le regole che controllano ciò che puoi fare con il tuo 401 (k) dopo la pensione sono molto complicate, formate sia dall'IRS che dall'azienda che ha creato il piano. Consultare l'amministratore del piano della società per i dettagli e cercare di parlare anche con un consulente finanziario prima di prendere decisioni definitive.