Dipende dalla fornitura del documento del piano IRA. Alcuni (anche se molto pochi) non consentono la designazione dei beneficiari successori. La buona notizia è che la maggior parte fa. Se il beneficiario designa un beneficiario successivo (seconda generazione), il beneficiario successivo deve continuare le distribuzioni in base all'aspettativa di vita della prima generazione del beneficiario. Un'eccezione riguarda un beneficiario di coniuge che decide di trattare l'IRA come sua propria; questo beneficiario di coniuge utilizzerebbe le regole applicabili al proprietario "IRA" e non al beneficiario.
-1 ->A proposito, quando si comunica con l'istituto finanziario per quanto riguarda la questione, si consiglia di utilizzare il termine trasferimento anziché rollover, solo per assicurarsi che la transazione sia stata eseguita correttamente. Come potete sapere, una volta che un beneficiario prende una distribuzione di patrimoni ereditarie di pensione (tra cui IRA), tale importo non può essere ricondotto a meno che il beneficiario non sia il coniuge del detentore del pensionato. Con un trasferimento, le attività vengono consegnate direttamente all'istituzione finanziaria per il credito all'eredità ereditaria dell'IRA. Il beneficiario non deve prendere possesso dei beni se desidera mantenerli in un IRA.
Per leggere di più, controlla Movimentazione dei piani: come evitare errori .
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Il mio coniuge è il principale beneficiario della mia IRA. Ho anche un beneficiario contingente. Può il mio coniuge trasferire ancora la mia attività IRA a un proprio IRA?
Un coniuge che è il solo beneficiario primario di un'IRA può sempre trattare l'IRA come suo. Il beneficiario contingente su un IRA non viene mai preso in considerazione a meno che il beneficiario primario non precede il proprietario dell'IRA o il beneficiario primario declina le attività.
Se un trust è chiamato come beneficiario di un'IRA, può il trustee di tale fiducia diventare il beneficiario senza che il proprietario dell'IRA firma la modifica del beneficiario forma?
Mentre il proprietario dell'IRA è vivo, solo il proprietario dell'IRA può cambiare il beneficiario designato dell'IRA. Eccezioni possono essere applicate se c'è un avvocato in cui un procuratore include disposizioni che nominano quell'agente per agire per conto del proprietario dell'IRA.
Può un proprietario dell'IRA discutere l'account di sua vedova ma escludere un beneficiario contingente di spesa?
Dalla tua domanda, sembra che la vedova sia l'unico beneficiario primario, nel qual caso ogni parte debitamente reclamata dalla vedova deve essere passata ai beneficiari contingenti. Se questo è il caso, il beneficiario a cui si riferisce avrebbe diritto alla sua quota, a meno che non scelga di rifiutare correttamente l'importo.