Le politiche di assicurazione universale indicizzate (IUL) sono politiche di valore in denaro che possono essere allocate in un conto a tasso fisso o indice azionario. Poiché il valore della cassa si accumula liberamente nel tempo in base ad un indice azionario, queste politiche non sono diverse dai veicoli pensionistici tradizionali come Roth IRAs. Il beneficio aggiunto è che non esistono limiti di contribuzione a queste politiche che potrebbero renderli una grande opzione per i singoli individui ad alto rendimento. In questo articolo esamineremo i molti vantaggi fiscali associati alle politiche IUL e come possono essere utilizzati come parte di una strategia di pensionamento.

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Crescita della crescita fiscale

I valori del conto universale indicizzati di vita crescono su una base fiscale differita, il che significa che gli assicurati possono trarre vantaggio dalla combinazione tripla. Ciò significa che guadagnano interessi sul capitale, sugli interessi sugli interessi e sugli interessi sui soldi che sarebbero andati verso le tasse. Ad esempio, supponiamo che tu investi 10.000 dollari in un fondo comune che cresca al 5% all'anno nei prossimi 20 anni. La vendita del fondo comune avrebbe generato 26 $ 533 in plusvalenze e $ 3 978 in tasse ad un tasso di 15%. Gli stessi investimenti di 10.000 dollari in una politica IUL potrebbero portare a guadagni potenzialmente più elevati (senza perdite durante gli anni a venire) senza alcuna tassa, in quanto il contraente semplicemente prenderà un "prestito" dalla politica piuttosto che una distribuzione. (Per ulteriori informazioni, vedere: Vita universale indicizzata: cash, flessibilità e sicurezza .)

Nessun limite di contribuzione

Le politiche di vita universale indicizzate non hanno limitazioni sui contributi annui. A paragone, gli individui sotto i 50 anni possono contribuire solo ad un IRA di 5 500 dollari all'anno, mentre quelli più di 50 possono contribuire solo 6 500 dollari, che potrebbero non essere sufficienti per il loro pensionamento. Ad esempio, supponiamo di iniziare a investire alla fine della vita all'età di 50 anni e di liberare un Roth IRA nei prossimi dieci anni. Un rendimento annuo del 5% avrebbe un valore di conto di circa $ 81, 756 in quel periodo, che non basta per finanziare un pensionamento completo. La stessa persona potrebbe contribuire una somma forfettaria di 65.000 dollari l'anno uno allo stesso ritorno del mercato e rendere 105, 878 nel tempo per effetto degli effetti di aggravamento.

Distribuzioni più semplici

Il valore in contanti nelle politiche universali di vita indicizzate può essere accessibile in qualsiasi momento senza penalità indipendentemente dall'età di una persona. Per confronto, coloro che prendono denaro da un Roth IRA prima di 59 anni ½ sono soggetti a una penalità del 10% e devono pagare un'imposta ordinaria sul reddito. Ad esempio, supponi che richieda $ 25.000 prima dell'età di 59 anni. Prendendo i soldi da un Roth IRA avrebbe portato a $ 2 500 in penalità e altri $ 7, 500 in imposte sul reddito ad una tassa di imposta del 30%, mentre gli stessi $ 25.000 potrebbero essere prestiti da una tassa IUL politica e senza penalità. (Per ulteriori informazioni, vedere: Che cos'è l'assicurazione sulla vita universale indicizzata? )

Migliori per gli eredi

Le politiche di vita universale indicizzate non sono soggette a tasse di reddito o di morte, mentre escludono probate e vanno direttamente ai beneficiari designati. Lo stesso non si può dire per altre attività di pensionamento che possono essere soggette a queste tasse e un lungo processo di verifica. Ad esempio, quelli con titoli multimilionari possono essere soggetti ad un tasso d'imposta del 40% su attività sopra i $ 5. 43 milioni e le tasse di proprietà statali. Le politiche IUL non sono soggette a queste tasse e possono contribuire a ridurre la base di attività totale di una persona o almeno escludere l'importo della politica.

Gestione passiva

Le politiche di vita universale indicizzate acquistano opzioni di call su indici azionari per guadagnare l'esposizione verso l'alto senza il rischio di downside. Poiché non sono gestite attivamente, non ci sono distribuzioni di fine anno e rendimenti possono essere superiori a molti fondi gestiti attivamente. Secondo Barron, su una base decennale che termina nel 2013, solo il 45% dei manager attivi ha superato i loro parametri e la maggior parte di loro lo ha fatto solo per meno dell'1%. Queste dinamiche suggeriscono che l'investimento passivo possa fornire i migliori rendimenti. . La linea di fondo

L'assicurazione universale indicata per la vita fornisce una serie di vantaggi fiscali rispetto ai tradizionali conti pensionistici che gli investitori dovrebbero prendere in considerazione. In particolare, i singoli individui ad alto rendimento possono trovare i maggiori vantaggi derivanti dall'applicazione di questi strumenti come parte di una più ampia strategia fiscale per la pensione. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Politiche di vita universale indicizzate: Guarda questi rischi .)