Con le diverse caratteristiche e vantaggi che si applicano ai vari tipi di conti individuali di pensionamento (IRA) e piani, scegliendo quello più adatto può dare i capelli grigi prima che siano dovuti. In alcuni casi, il processo è più semplice perché le scelte possono essere ridotte eliminando i piani per i quali un individuo non è ammissibile. In questo articolo esamineremo alcuni scenari e i fattori che dovrebbero essere considerati quando si è di fronte a scegliere quale IRA è la cosa migliore per i tuoi anni d'oro.

Vedere: Introduzione ai piani di pensionamento

Eligible per un Roth IRA e un IRA tradizionale Per un individuo che sia idoneo sia ad un IRA tradizionale sia ad un Roth IRA, facendo di solito la scelta dipende dal fatto che l'individuo sia idoneo (o desideri) a richiedere la detrazione per il contributo tradizionale IRA e l'attuale tasso fiscale dell'individuo rispetto alla previdenza fiscale prevista durante il pensionamento. Questa scelta è determinata dal piano che determina tasse inferiori e maggiori redditi. Per ulteriori informazioni su questo articolo, Roth Or Traditional IRA … Qual è la scelta migliore?
E 'ammissibile ad un Roth IRA, un IRA tradizionale e un contributo di differimento salario Per un individuo che può beneficiare di un contributo tradizionale IRA, un contributo di Roth IRA e un contributo di differimento salariale a un piano 401 (k) non può permettersi di contribuire contemporaneamente all'ammontare massimo del piano 401 (k) e dell'IRA, si deve decidere se sia più vantaggioso scegliere uno o due o tutti i tre lavori. Alcuni di questi concetti possono anche essere applicati se l'individuo ha la possibilità di contribuire sia a tradizionali 401 (k) che a Roth 401 (k).

Vediamo Casey, che lavora per la Società A ed è idoneo a fare un deferral di retribuzione al piano 401 (k) della Società A.

Il compenso annuo di Casey è di $ 50.000. Casey può permettersi di contribuire solo $ 2 000 ogni anno. Casey ritiene che le commissioni che verranno addebitate a ciascun conto rendono il divieto di dividere il contributo in più di un conto. Pertanto, Casey deve decidere se abbia un significato finanziario migliore per contribuire al 401 (k) o ad un IRA.

• La 401 (k) sarà probabilmente la scelta migliore se Casey riceverà un contributo corrispondente al suo contributo di differimento salariale. Guardiamo la crescita dei suoi conti per un periodo di 10 anni, supponendo che un contributo corrispondente di $ 1 per ogni $ 1 Casey contribuisca, fino al 3% del suo stipendio. Ciò significa che Casey riceverà un contributo corrispondente di $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%).
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Se nessun contributo corrispondente è stato fatto all'account 401 (k), Casey dovrà considerare quanto segue:

Le scelte di investimento disponibili

: Le grandi società in genere limitano le scelte di investimento a fondi comuni di investimento, obbligazioni e strumenti del mercato monetario.Le aziende più piccole possono fare lo stesso, ma hanno maggiori probabilità di consentire l'autodisciplina degli investimenti, permettendo al partecipante di scegliere tra titoli, obbligazioni, fondi comuni di investimento e altri investimenti disponibili, simile alle opzioni di investimento disponibili in un IRA auto-diretto. Se gli investimenti nei 401 (k) sono limitati, Casey dovrà decidere se preferisce contribuire ad un IRA, che fornirà una gamma più ampia di investimenti da cui scegliere.

Le tasse che si applicano
: un problema con il pulsante a caldo sarà probabilmente sempre le tasse che vengono addebitate agli account 401 (k). Questi non sono così visibili come le tariffe che vengono addebitate ad un IRA, portando molti partecipanti a credere che le tasse 401 (k) siano minime a inesistenti. (Per ulteriori informazioni, consultare la relazione del Dipartimento del Lavoro "A Look At 401 (k) Plan Fees"). Casey avrebbe bisogno di ricercare le tasse applicabili al piano 401 (k) e confrontarle con il piano operativo e commerciale, relative a IRA.

• Accessibilità : Mentre i risparmi di pensionamento sono destinati ad accumulare fino alla pensione, si verificano situazioni che lasciano il partecipante senza possibilità di fare prelievi o prestiti dai loro conti pensionistici. Generalmente, le attività in un piano 401 (k) non possono essere ritirate a meno che il partecipante non sperimenta un evento di attivazione. Tuttavia, se il piano ha una caratteristica di prestito, Casey potrebbe prendere un prestito dal suo conto e rimborsarlo entro cinque anni (o più se il prestito dovrà essere utilizzato per l'acquisto di una residenza principale). I beni IRA possono essere ritirati in qualsiasi momento. Tuttavia, ad eccezione di un contributo rollover, l'importo non può essere rimborsato all'IRA. Per informazioni sul prelievo di prestiti da un conto piano qualificato, vedere
• Dovresti prendere un prestito dal tuo piano? ,
• Prestiti dal tuo piano e Otto motivi per non prestare mai il tuo 401 (k) . Costi e disponibilità di gestione degli investimenti professionali : Se Casey non è competente nella gestione degli investimenti o non ha il tempo di gestire in modo adeguato gli investimenti pianificati, potrebbe essere necessario impegnare i servizi di un consulente per gli investimenti professionali per assicurarsi che il modello di assegnazione degli asset è coerente con i suoi obiettivi e obiettivi di pensionamento. Se il datore di lavoro di Casey fornisce tali servizi come parte del suo pacchetto di prestazioni ai dipendenti, Casey non avrà alcun costo aggiuntivo per gestire in modo professionale i suoi investimenti. Questo vantaggio potrebbe non essere disponibile per un'IRA a meno che il datore di lavoro non estenda tali servizi a beni al di fuori del suo piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Questi punti potrebbero valere la pena considerare, anche se i contributi corrispondenti vengono effettuati sul conto 401 (k). Se i contributi corrispondenti sono significativi, possono superare i vantaggi del risparmio in un IRA invece di un 401 (k). Scelta di tutti i tre
• Ora, diciamolo a TJ, che può permettersi di finanziare il suo 401 (k), il suo tradizionale e il suo Roth IRA. Se può permettersi di contribuire agli importi massimi ammissibili a tutti i suoi conti, allora non può essere interessato a come assegnare i propri risparmi.D'altra parte, supponiamo che Casey possa permettersi di risparmiare solo $ 7 000 per l'anno. I punti di considerazione per Casey (sopra) possono anche essere applicati a TJ. Inoltre, TJ potrebbe voler prendere in considerazione quanto segue: Ottenere la corrispondenza massima

: Se un contributo corrispondente è stato fatto al piano 401 (k), considerare l'importo massimo che deve essere contribuito al piano in per ricevere il massimo contributo corrispondente disponibile. Ad esempio, se il compenso di TJ è di $ 80.000 all'anno e la formula di contributo corrispondente è $ 1 per $ 1 fino al 3% del compenso, dovrà contribuire almeno $ 2 400 al suo piano 401 (k) per ricevere il contributo massimo corrispondente di $ 2, 400.

Scegliendo l'IRA : poiché il contributo di IRA di TJ sarà limitato all'importo del dollaro in vigore per l'anno, dovrà decidere se scegliere l'RRA IRA, il tradizionale IRA o dividere il contributo tra entrambi.

• Per finanziare prima : Di solito è meglio fare i contributi ai conti pensionistici all'inizio dell'anno, o un po 'ogni mese - a partire all'inizio dell'anno in modo che le attività possano iniziare a guadagnare il più rapidamente possibile . Si deve considerare come si apportano i contributi corrispondenti. Alcune aziende contribuiscono in un importo forfettario alla fine del termine di deposito fiscale, mentre altri contribuiscono per tutto l'anno. Se quest'ultima si applica, è consigliabile effettuare i contributi di rinuncia salari al 401 (k) all'inizio dell'anno.
• Altri punti di considerazione Oltre ai punti sopra elencati, gli individui dovrebbero considerare altri fattori quali:
• Età e orizzonte di pensionamento : L'orizzonte di pensionamento dell'individuo e l'età sono sempre importanti punti di considerazione quando determinando la corretta allocazione degli asset. Tuttavia, per gli individui che sono almeno di 50 anni, la partecipazione a un piano che include una caratteristica di recupero può essere una scelta attraente, soprattutto se l'individuo sta dietro nel raccogliere un uovo di nipotina. Se questo è il caso, la scelta di partecipare a un piano 401 (k) con una funzione di recupero può contribuire ad aggiungere più grandi quantità all'uovo di nido ogni anno.

Finalità di finanziamento di un conto pensionistico : mentre i conti pensionistici sono di solito destinati a finanziare gli anni di pensionamento, alcuni individui preferiscono lasciare questi conti ai propri beneficiari. Se questo è il caso, si deve considerare se l'individuo vuole lasciare ai propri beneficiati i beni esente da imposte e se desidera evitare l'importo minimo richiesto (RMD). Roth IRAs e Roth 401 (k) s consentirebbero all'individuo di pagare le tasse dovute ai saldi pensionistici durante la sua vita. Per Roth IRAs, le regole di RMD non si applicano al proprietario dell'IRA, permettendo che un maggior equilibrio sia lasciato ai beneficiari.

• Vedi: Aggiorna i tuoi beneficiari.
• Conclusione Per coloro che sono idonei a finanziare più tipi di conti pensionistici, la scelta non è un problema per coloro che hanno i fondi per finanziare tutti.Per coloro che non possono, la scelta di quali fondi può essere impegnativa. In molti casi, si riduce se l'individuo preferisce adottare le interruzioni fiscali sul retro con conti di Roth o sul front end con account tradizionali. Lo scopo del finanziamento del conto, come la pianificazione del pensionamento rispetto alla pianificazione della proprietà, è anche un fattore importante. Un consulente di pianificazione competente per la pensione può aiutare coloro che affrontano questi problemi a fare scelte pratiche.