Quest'anno segna l'inizio di una nuova era per la generazione di Baby Boomer. Il più vecchio dei suoi membri che sono nati nella prima metà del 1946 raggiungerà l'età di 70 ½ nel 2016. Ciò significa che dovranno iniziare a prendere le distribuzioni minime necessarie (RMD) da tutti i loro tradizionali IRA e piani qualificati per interni I regolamenti IRS (Revenue Service), indipendentemente dal fatto che vogliono o hanno bisogno di questi fondi. Ecco alcuni consigli essenziali su queste distribuzioni che possono aiutare Boomers a integrarle efficacemente nei loro budget.

La regola IRS afferma che IRA tradizionali e proprietari di piani qualificati possono ritardare i propri RMD fino all'anno successivo all'anno in cui girano 70 ½. Quelli nati nella prima metà del 2016 si trasformeranno quest'anno 70 ½, mentre quelli nati nella seconda metà raggiungeranno l'età dell'anno successivo. Ciò significa che dovrai iniziare i tuoi RMD nel 2016 entro il 31 dicembre

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• se il tuo compleanno scade tra il 1 gennaio e il 30 giugno ^th . Se sei nato nella seconda metà del 1946, puoi ritardare i tuoi RMD fino al 1 ° aprile 2018, perché ti farai 70 ½ nel 2017, quindi non dovrai prendere RMD fino al prossimo aprile. Tuttavia, dovrai prendere due distribuzioni in quel momento per compensare il ritardo nella presa del tuo primo. (Per ulteriori informazioni, vedere: ^{Come calcolare le distribuzioni minime richieste} .) Non è necessario prendere RMD da ogni singolo IRA e con il bilancio qualificato del piano che possiedi. Puoi farlo se ti piace, ma può essere più semplice aggregare tutte le distribuzioni del piano e prelevarle da un unico account. Ciò può essere particolarmente utile se si dispone di partecipazioni in altri conti che stanno scambiati a prezzi depressi e non si desidera iniziare a venderli per prendere distribuzioni. Calcolare l'importo che dovete prendere non è così difficile come si potrebbe pensare. Devi solo ottenere il saldo finale del conto per ogni piano e conto tradizionali il 31 dicembre st
• dello scorso anno e aggiungerli tutti insieme. Quindi trovare il tuo fattore di aspettativa di vita nelle tabelle IRS (vedi pubblicazioni IRS 590 e 575) e dividere il tuo equilibrio totale per questo numero. Il quoziente è l'importo del dollaro che dovrai prendere questo (o prossimo) anno. Se il coniuge è più di dieci anni più giovane di te ed è il solo beneficiario dei tuoi piani e conti tradizionali, allora dovrai utilizzare un set alternativo di tabelle fornito dall'IRS che dividerà un numero maggiore. ^{Non è possibile aggregare le distribuzioni dai piani 401 (k). Se hai più di un piano qualificato tradizionalmente in giro che devi prendere RMD da, dovrai calcolarli e portarli individualmente.Puoi comunque aggregare le tue distribuzioni IRA e portarle da un account. Se non si desidera disporre di distribuzioni separate dai tuoi piani in avanti, puoi semplicemente rimetterli in un'IRA per evitare questo inconveniente. (Per ulteriori informazioni, vedere:} Una panoramica del piano di pensionamento RMD
• .) Scopri come questo reddito influirà sulla situazione fiscale. Tutte le distribuzioni dei tradizionali IRA e dei piani di pensione sono tassati come reddito ordinario, il che significa che pagherai su questo denaro al tasso massimo di imposta marginale. I RMD possono anche rendere imponibili le prestazioni di sicurezza sociale a seconda di quanto si deve ritirare. Tuttavia, solo perché questo reddito è imponibile non significa automaticamente che tu pagherai la tassa. Se è attualmente idoneo a richiedere deduzioni e / o crediti inutilizzati perché non hai reddito per accreditarli, allora puoi utilizzarli per pagare una o tutta la tassa sulle vostre distribuzioni. Se hai mai fatto contributi inadeguati al tuo IRA tradizionale, allora dovrai calcolare l'importo totale che non è stato detratto e quindi aggiungerli all'importo totale dei contributi deducibili. Quindi divide il totale per la quantità di contributi non idonei per ottenere un rapporto di esclusione. Questa percentuale di ciascuna delle vostre distribuzioni sarà quindi considerata un ritorno non caparbio del principio. Ad esempio, se non hai dedotto 10.000 dollari dei tuoi contributi e hai dedotto 90.000 dollari, allora il 10% di ogni distribuzione sarà esente da imposta. Avresti dovuto tenere traccia dei tuoi contributi inutilizzabili completando l'IRS Form 8606 in ogni anno che li hai fatti. (Per ulteriori informazioni, vedere:
• Evitare errori nelle distribuzioni minime richieste
• .) Non pensi semplicemente a saltare i RMD. L'IRS alla fine ti porterà una penalità che è uguale a un enorme 50% dell'importo che dovresti aver ritirato, quindi non è mai una buona idea. Potete completamente e legittimamente evitare di prendere RMD scorrendo o convertendo tutti i vostri programmi tradizionali in un Roth IRA. Anche se è meglio spargere la conversione in due o più anni per impedirti di entrare in una più alta impostazione fiscale, non dovrai mai più ricorrere a ulteriori distribuzioni di uno dei tuoi fondi per la pensione. Gli IRA di Roth sono esenti dall'assicurazione RMD incondizionatamente. Anche i piani qualificati di Roth non hanno questa esenzione. Se hai dei saldi in questi e desideri fuggire da RMD per loro, allora dovrai anche farli rotolare in Roth IRAs.
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• Se sei disposto a fare donazioni di beneficenza, puoi organizzare i tuoi RMD eseguiti direttamente in un'organizzazione qualificata 501c (3) (per ulteriori informazioni, vedere: Suggerimenti per ridurre le distribuzioni minime richieste < . Questo renderà effettivamente le vostre distribuzioni fiscali libere, in quanto non hai mai ricevuto il denaro da soli. Questa strategia consente essenzialmente di dedurre questo reddito senza dover specificare. Non è possibile evitare le distribuzioni minime obbligatorie da IRA tradizionali e piani qualificati, ma ci sono diversi modi per ridurre al minimo il loro impatto a condizione che rispetti le regole.Parla con i tuoi custodi IRA per vedere quanto dovrai ritirare e iniziare a fare piani ora per come userai questi soldi. (Per ulteriori informazioni, vedere:
• Un promemoria di distribuzione minima obbligatoria

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