La regola SEC 10b-17 è il principale regolamento relativo alle divisioni di azioni. La regola 10b-17 è una regolamentazione antifrode della legge sui titoli federali. Il regolamento prevede che gli emittenti di titoli negoziati pubblicamente forniscano tempestivamente notizie di determinate azioni societarie, tra cui le divisioni di azioni, le ripartizioni inverse e l'emissione di dividendi. L'avviso deve essere fornito almeno 10 giorni prima della data di registrazione per l'azione aziendale. Il regolamento stabilisce che l'avviso deve essere fornito all'Associazione Nazionale dei Titolari di Commerciali (NASD). L'autorità finanziaria per l'industria finanziaria (FINRA) è stata creata quando il NASD è fusa con il comitato di regolamentazione New York Stock Exchange (NYSE) nel 2007 ed è quindi il successore del NASD.
La norma 10b-17 della SEC comprende una serie di requisiti per l'avviso da fornire, compresa la data di registrazione per la determinazione degli azionisti che hanno diritto alla distribuzione, alla data del pagamento o della distribuzione, del metodo di regolamento degli interessi frazionari e ulteriori dettagli relativi alle azioni o alle divisioni inverse tra gli altri requisiti.Nel 2010, la FINRA ha adottato la regola 6490, che ha codificato i requisiti di notifica della SEC 10b-17. FINRA afferma che gli emittenti devono compilare i moduli richiesti e pagare le tasse richieste per evitare penalità tardive e ritardata elaborazione dei documenti. FINRA ha altresì il diritto di richiedere altra documentazione per verificare le informazioni sui moduli presentati. La regola 6490 autorizza FINRA a non elaborare una richiesta se determina che la richiesta è carente e non elaborare la richiesta è necessaria per proteggere gli investitori e mantenere mercati regolari. FINRA può rifiutare di elaborare la documentazione se ha la conoscenza reale che le persone legate all'azione aziendale da intraprendere possano essere coinvolte nella frode di titoli.
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Quali sono le divisioni di titoli azionari?
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Imparare a conoscere le regole di dormienza e di salvataggio che gestiscono i conti 401 (k), come l'ERISA protegge il tuo account dall'escursione e quando la protezione viene sollevata.