Sommario:
- Distribuzioni Standard
- Distribuzioni di difficoltà
- Se non si soddisfano i criteri per prendere una distribuzione di difficoltà, potrebbe ancora essere possibile prendere un prestito dal 401 (k) prima della pensione. I termini specifici di questi prestiti variano tra piani; tuttavia, l'IRS fornisce alcune linee guida fondamentali per l'utilizzo di questa opzione senza incorrere nella tassa addizionale del 10% sulle distribuzioni anticipate.
- Il modo più semplice per utilizzare il vostro 401 (k) senza incorrere in una pena di imposizione è di usarla sempre come previsto: per i redditi da pensione. Tuttavia, se si incontrano determinate condizioni, potresti essere in grado di finanziare eventi importanti ma costosi, come andare al college o ottenere il trattamento medico necessario, approfittando di alcuni di questi scenari.
Il modo migliore per utilizzare il tuo conto di risparmio 401 (k) è quello di prendere le distribuzioni normali dopo aver raggiunto l'età di pensionamento. In questo modo, eviti di pagare le tasse inutili e di utilizzare i tuoi risparmi per qualsiasi cosa desideri. Tuttavia, per utilizzare il tuo fondo 401 (k) prima di andare in pensione, ci sono anche alcuni modi per utilizzare i tuoi risparmi in anticipo senza incorrere in alcuna penalità.
Distribuzioni Standard
In base alle normali norme di distribuzione 401 (k), i fondi possono essere ritirati dal tuo conto solo dopo aver raggiunto l'età di 59 anni. 5, diventare definitivamente disabilitati o altrimenti incapaci di lavorare. A seconda dei termini specifici del tuo piano, puoi decidere di prendere una serie di distribuzioni regolari, come pagamenti mensili o annuali o ricevere un importo forfetario in anticipo.
Se si dispone di un standard 401 (k), è necessario pagare l'imposta sul reddito su tutte le distribuzioni prese in qualsiasi momento. Tuttavia, se si dispone di un account Roth, i tuoi contributi vengono effettuati con dollari dopo le imposte, in modo che i prelievi possano essere prelevati da imposta.
Distribuzioni di difficoltà
In generale, qualsiasi distribuzione che scegli di prendere dal tuo 401 (k) prima di raggiungere l'età 59. 5 è soggetta ad un'ulteriore imposta del 10%. A seconda del tuo piano, però, potresti essere idoneo a prendere distribuzioni anticipate dal tuo 401 (k) senza incorrere in questa penalità se soddisfi determinati criteri.
Questo tipo di ritiro privo di sanzioni è chiamato una distribuzione di difficoltà e può essere preso solo se il partecipante al piano è considerato un onere finanziario immediato e pesante che non potrebbe altrimenti essere concesso. Si considera la necessità pratica della necessità, così come le altre attività del partecipante, quali saldi di conto di risparmio o di investimento e polizze assicurative e disponibilità di finanziamenti alternativi.
Le distribuzioni di difficoltà sono consentite solo alla quantità di difficoltà finanziarie. Qualsiasi ritiro che eccede tale importo è considerato una distribuzione anticipata e soggetto all'imposta del 10%. Inoltre, le distribuzioni di difficoltà devono includere solo i fondi contribuiti dai dipendenti e non possono includere i contributi del datore di lavoro o gli interessi guadagnati sul conto. Ogni distribuzione di difficoltà deve essere approvata da un amministratore del piano.
Prestiti
Se non si soddisfano i criteri per prendere una distribuzione di difficoltà, potrebbe ancora essere possibile prendere un prestito dal 401 (k) prima della pensione. I termini specifici di questi prestiti variano tra piani; tuttavia, l'IRS fornisce alcune linee guida fondamentali per l'utilizzo di questa opzione senza incorrere nella tassa addizionale del 10% sulle distribuzioni anticipate.
Se ammissibile sotto il tuo piano, i prestiti prelevati dal tuo tradizionale o Roth 401 (k) non possono superare il meno del 50% del saldo del tuo conto salario o di $ 50.000. Anche se potete prendere più prestiti in tempi diversi, 000 si applica al totale complessivo di tutti i saldi prestiti in essere.
Un prestito prelevato dal tuo 401 (k) deve essere rimborsato entro cinque anni, a meno che non sia utilizzato per finanziare l'acquisto della tua residenza primaria. I pagamenti devono essere effettuati in rate regolari e sostanzialmente uguali. Per coloro che sono assenti dal lavoro che opera nelle forze armate, la durata del prestito è prolungata per la durata del loro servizio senza penalità.
Come altri tipi di finanziamento, i prestiti da un 401 (k) richiedono il pagamento degli interessi. Tuttavia, gli interessi pagati vengono depositati nuovamente nel 401 (k) e trattati come proventi da investimenti. Ciò significa invece di pagare una banca per il privilegio di prendere in prestito denaro, si paga, aumentando così il tuo equilibrio totale.
La riga inferiore
Il modo più semplice per utilizzare il vostro 401 (k) senza incorrere in una pena di imposizione è di usarla sempre come previsto: per i redditi da pensione. Tuttavia, se si incontrano determinate condizioni, potresti essere in grado di finanziare eventi importanti ma costosi, come andare al college o ottenere il trattamento medico necessario, approfittando di alcuni di questi scenari.
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Capisco che posso ritirare da un 401k l'anno in cui giri 55 senza la penalità del 10% (IRS 575). Posso fare la stessa cosa con un'IRA senza la penalità del 10%?
Si riferisce alla regola che indica che le distribuzioni dal piano qualificato (incluse 401k, la ripartizione dei profitti, i piani di acquisto di fondi e piani 403b) dopo la separazione dal servizio con il tuo datore di lavoro non saranno soggetti al 10% la pena di prelievo anticipato, a condizione che la separazione avvenga in o dopo l'anno si raggiunge l'età di 55 anni. Poiché questa regola si basa sul lasciare i servizi del datore di lavoro che offre il piano qualificato, non si applica alle
Mia figlia vorrebbe utilizzare una parte del suo Roth IRA per pagare alcune tasse scolastiche e prestiti correnti. Può farlo senza una penalità?
Questa è una domanda sorprendentemente complessa, in quanto riguarda le differenze tra IRA tradizionali e Roth, così come ciò che conta come "spese educative qualificate". Poiché i contributi di Roth IRA sono fatti con il reddito dopo la tassa, una persona può ritirare i suoi contributi diretti ogni volta che gli piace, in qualsiasi importo e per qualunque scopo.