La Securities and Exchange Commission (SEC), o SEC, richiede alle società quotate in borsa di presentare una serie di importanti forme finanziarie. Questo è quello di mantenere le imprese oneste e anche fornire ai pubblici investitori e agli azionisti informazioni vitali per tenere d'occhio i loro investimenti. Di seguito è riportata una panoramica delle principali forme SEC che le imprese devono presentare. Importante per gli investitori, una volta depositati, le loro forme sono disponibili online in pochi minuti.

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10-K

Il deposito di 10 K è essenzialmente un rapporto annuale emesso da una società. Infatti, in questi giorni molte aziende utilizzeranno semplicemente il 10-K come rapporto annuale inviata agli azionisti. Come avresti potuto immaginare, include un riepilogo dettagliato dei risultati dell'azienda per il suo ultimo anno fiscale. La forma è dovuta essere depositata presso la SEC entro 60 giorni dalla fine dell'anno fiscale per la maggior parte delle imprese.

Le principali sezioni del deposito di 10-K includono un riepilogo dell'attività, fattori di rischio che incidono sull'azienda e sulle sue operazioni, la discussione e l'analisi della gestione della situazione finanziaria e dei risultati delle operazioni (di cui anche come MD & A) e un dettaglio di tutti i rendiconti finanziari (conto economico, bilancio, rendiconto finanziario, ecc.)

10-Q

Il deposito 10-Q può essere considerato come un abbreviato 10-K archiviare e riassumere le operazioni di un'azienda per trimestre. Per i primi tre quarti del suo anno fiscale, l'azienda presenta un 10-Q e il quarto trimestre finale sarà riassunto nei 10-K. Il 10-Q è dovuto essere archiviato con la SEC entro 40 giorni di fine trimestre per la maggior parte delle imprese.

Le sezioni principali di questa relazione sono i principali rendiconti finanziari, MD & A e fattori di rischio. Il 10-K è molto più dettagliato per conoscere le operazioni di un'impresa ma dovrebbe essere integrato con una revisione del 10-Q, in particolare per mantenere aggiornato i suoi risultati una volta terminato l'esercizio fiscale.

S-1

Quando una ditta diventa pubblica prima, pubblicherà un prospetto S-1 agli investitori. Questa è una forma estremamente importante per gli investitori perché le informazioni pubbliche sono scarse per le imprese nelle prime fasi di pubblicazione. Infatti, può fornire agli investitori un vantaggio in quanto richiede tempo per i siti web finanziari per trovare i bilanci delle nuove imprese e inviarle per vedere che la maggior parte degli investitori.

Un S-1 è simile a un 10-K in quanto è disponibile una panoramica del business, così come un riepilogo dei risultati più recenti e dei conti finanziari. Sono inclusi anche i fattori di rischio, così come i dettagli iniziali di quante azioni saranno emesse e quali utili per azione saranno probabilmente basati su azioni in circolazione.

13-F

Se ti sei mai chiesto come gli investitori sappiano quali titolari di titoli di denaro detengono i cassieri, non meravigliati più. Il modulo 13F deve essere depositato da gestori di investimenti istituzionali entro 45 giorni di fine quarto e include un dettaglio degli investimenti che detengono.Le partecipazioni di Warren Buffett (sebbene riesca a ritardare i suoi file), George Soros, Bill Ackman e persino Bill Gates si trovano in un archivio di 13F ogni trimestre.

20-F (L7)

Il deposito del 20-F è semplicemente un rapporto annuale presentato da una ditta che ha sede fuori dagli Stati Uniti. È sostanzialmente lo stesso di un deposito di 10 K, ma ha grandi dettagli su come i bilanci dell'impresa potrebbero differire tra gli standard internazionali di reporting (come ad esempio gli IFRS) e l'U.S. GAAP. Il rub è il deposito entro sei mesi dalla fine dell'esercizio fiscale della ditta estera, che può rendere i dati un po 'stanti, ma fornisce ancora informazioni che molti investitori potrebbero non sapere.

Dove trovare depositi SEC

Logicamente, tutti i depositi SEC possono essere trovati sul sito web di SEC, www. sec. gov. Tuttavia, questo non è sempre il luogo più semplice per individuare i depositi di un'azienda. Le aziende quotate pubblicamente cercheranno quasi di mantenere una scheda di investitori nei loro siti web. Qui, la maggior parte dei depositi sono classificati per trimestre, anno e argomento. Il tipo è anche più ampiamente disponibile e può includere un documento di parola, un file PDF adobe o un file Excel per i conti finanziari chiave.

Bottom Line

Conoscere come navigare importanti depositi SEC può offrire agli investitori un vantaggio quando si cercano opportunità di investimento redditizie. Gli investitori più astuti possono cercare le forme SEC più oscure per un ulteriore vantaggio.

Al momento della scrittura, Ryan C. Fuhrmann non possiede azioni in nessuna delle società menzionate in questo articolo.