Molti individui in questi giorni si trovano fuori dalla forza lavoro, alcuni per scelta come le madri che alzano bambini piccoli, altri come conseguenza dei licenziamenti e ridimensionamento. Quando la gente smette di raccogliere un reddito, spesso smettere di contribuire al risparmio di pensione. Tuttavia, mantenere i contributi, anche se piccoli, possono fare una grande differenza nei risparmi totali che una persona raggiunge al momento in cui si ritira. Il problema è trovare un veicolo di pensionamento al di là di quello che viene offerto da un datore di lavoro può essere tanto di una sfida quanto trovare i soldi per mettere in esso. Fortunatamente, anche nei momenti in cui non si sta guadagnando un paycheck costante, è ancora possibile risparmiare per la pensione, e ci sono un paio di veicoli chiave di pensionamento là fuori per aiutare.

Solo 401 (k)
Il solo 401 (k), noto anche come indipendente 401 (k), è per gli individui che sono autonomi, sia come singoli proprietari, imprenditori indipendenti o come membri di una partnership . Questo veicolo è destinato a imprese in cui solo l'individuo e il suo coniuge sono dipendenti. I contributi a questo tipo di 401 (k) sono costituiti da una combinazione di deferrazioni dei dipendenti e ripartizione dei profitti del datore di lavoro. Il deferral dei dipendenti è limitato a $ 17.000 per il 2012 e $ 17.500 per il 2013.

Per i più di 50 anni, un contributo supplementare di recupero di $ 5,500 è previsto per il 2012 e il 2013. La componente di scambio di profitto per un solo titolare è pari al 20% del reddito da lavoro autonomo ridotto del 50% delle imposte sul lavoro autonomo. Il componente di scambio di profitto aumenta al 25% del reddito autonomo (nessuna deduzione per le imposte sul lavoro autonomo) per le imprese incorporate. L'importo totale dei contributi, dei rimborsi e della ripartizione dei profitti al piano nel 2012 è inferiore a 50.000 dollari (55.500 dollari compreso il contributo di recupero) o al 100% del compenso (escluso il contributo di recupero).

Ad esempio, supponiamo che Mary, un manager di marketing di 33 anni, abbia avuto un bambino qualche mese fa e abbandonato il suo lavoro a tempo pieno per alzare il suo bambino. Vuole mantenere le proprie competenze attuali e ha deciso di trovare un lavoro di consulenza. Se Mary guadagna $ 20.000 di reddito da una sola proprietà nel 2012, potrebbe lasciare un totale di 17.000 dollari in deferrazioni dei dipendenti.

I piani Solo 401 (k) devono essere stabiliti prima del 31 dicembre per consentire l'accesso ai contributi per il prossimo anno.

Il coniuge IRA

I coniugi non lavoratori che presentano dichiarazioni fiscali congiunte hanno altresì la possibilità di contribuire ad un tradizionale o Roth IRA, a condizione che i loro coniugi abbiano un indennizzo imponibile. Il contributo massimo per il 2012 per IRA è di $ 5 000 e un ulteriore $ 1 000 per i soggetti più vecchi di 50 anni. Per il 2013, tale importo aumenta a $ 5, 500 o $ 6, 500, se il tuo età superiore a 50 anni.

Per esempio, diciamo che Joe, 51, ha perso il suo lavoro alla fine dell'anno scorso e non ha potuto trovare lavoro ma vuole continuare a contribuire alla sua pensione. Il suo coniuge ha compenso dal suo lavoro di $ 50 000 per il 2012. Joe potrebbe contribuire un totale di $ 6 000 nel 2012 al suo IRA ($ 5 000 contributo più $ 1 000 "catch-up").
Tieni presente che lo stato di archiviazione può influire sulla quantità di contributi ammissibili. Se Joe e sua moglie presentassero separatamente, non avrebbe potuto contribuire alcuna somma ad un IRA per l'anno in quanto non aveva compenso imponibile. Se hanno depositato separatamente e ha solo un compenso di $ 2 000 per l'anno, il suo contributo IRA sarebbe limitato a $ 2 000.

I contributi alle IRA possono essere effettuati fino al 15 aprile dell'anno successivo. In altre parole, se vuoi fare un contributo IRA per il 2012, devi avere fino al 15 aprile 2013.

Conti di risparmio sanitario (HSAs)

Un terzo mezzo di risparmio può essere, sorprendentemente, un conto di risparmio sanitario ( HSA). Un HSA è un account con vantaggi fiscali a disposizione degli individui con piani sanitari deducibili (HDHP) per l'uso nel pagamento delle spese mediche. Gli individui sono i proprietari dell'account. Per gli individui che sono impiegati, i contributi possono essere effettuati sia dal datore di lavoro che dal dipendente. Per coloro che non sono impiegati, possono contribuire per conto proprio.

A differenza di un IRA o di 401 (k), in cui il reddito guadagnato è un requisito, i fondi depositati in un HSA da un dipendente possono provenire da risparmi, dividendi, compensazione per la disoccupazione e addirittura benessere. Inoltre, non ci sono limiti di reddito su chi possa contribuire come ci sono, ad esempio, Roth IRAs. Il contributo massimo per il 2012 è di $ 3, 100 per un individuo e $ 6, 250 per una famiglia. Ulteriori contributi di recupero di $ 1 000 sono ammessi per i soggetti di 55 anni o più. Gli individui che contribuiscono al conto riceveranno una deduzione "sopra la linea" sulle proprie tasse.
Quindi, come fa un conto di risparmio medico per il risparmio pensionistico? Le distribuzioni non utilizzate per le spese mediche sono incluse nel reddito e sono imponibili. C'è un'ulteriore imposta del 10% se queste distribuzioni non sono dovute a morte o invalidità o vengono ritirate prima che l'individuo raggiunga l'età di 65 anni. Tuttavia, potresti mantenere questi fondi nell'HSA e iniziare a prelevare i fondi dopo l'età di 65 anni. A quel punto, si pagherebbe sulle distribuzioni proprio come un IRA tradizionale, ma eviterebbe l'extra del 10%. A parte l'evidente vantaggio del risparmio prima delle imposte per le spese mediche, i contributi a questi conti possono servire come fonte di reddito una volta che si è in pensione.

Account di intermediazione

Se ritieni di aver esaurito tutte le opzioni precedenti e abbia ancora più soldi che si desidera salvare per la pensione, puoi sempre contribuire a un vecchio account di intermediazione fiscale. Certo, i guadagni non saranno tassati differenziati, ma aumenterete il vaso di denaro che vi fornirà una fonte di reddito durante il tuo pensionamento.E non vogliamo tutti che il piatto sia più grande?

La linea inferiore
Come si può vedere, ci sono numerose opportunità di risparmio per la pensione anche se sei fuori dalla forza lavoro o parteciparvi a tempo parziale o intermittente. La questione più urgente non è se ci siano veicoli differiti fiscali a cui è possibile contribuire, ma come gestirti il ​​flusso di cassa per risparmiare quanto è necessario assicurare un pensionamento confortevole.

E 'indispensabile innanzitutto fare i tuoi compiti. Non saprai mai quanto hai potuto risparmiare se non sai cosa stai spendendo. Tieni traccia delle tue spese per circa sei mesi e scopri quali spese possono essere ridotte per costringere in un risparmio di pensione. Una volta che hai capito quanto ti spendi e quanto puoi risparmiare, parla con il tuo consulente fiscale o finanziario su quali veicoli sono più adatti alle tue esigenze. Il tempo da salvare è ora!