"Il taxman arriva" ogni anno e nessuno lo sa meglio dei pensionati che hanno trascorso i loro anni lavorativi pagando le tasse sul loro reddito guadagnato. Tuttavia, quando i pensionati entrano in una nuova fase di vita, è importante per loro conoscere le diverse norme fiscali che disciplinano le pensioni, la previdenza sociale, gli investimenti e altri tipi di redditi da pensione. Di seguito sono cinque aree che possono causare problemi ai pensionati e eventualmente aumentare la loro responsabilità fiscale.

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Pagamenti pensione

I pagamenti pensione possono essere parzialmente imponibili, totalmente imponibili o non soggetti all'imposta, a seconda di diversi fattori. Brian Ashcraft, direttore regionale di US Corporate Stores a Liberty Tax Services, dice a Investopedia che una pensione probabilmente essere totalmente imponibile se:

• Il pensionato non ha contribuito alla loro pensione o
• Il datore di lavoro del pensionato non ha trattenuto i contributi dal loro stipendio, o
• I contributi al piano sono stati effettuati a titolo esente da imposte o differite reddito

D'altra parte , Ashcraft dice, "Quella pensione è parzialmente imponibile se hanno contribuito dollari dopo la tassa ad esso. "E se il pensionato ha iniziato a pagare i pagamenti prima dell'età di 59 anni, dice che potrebbe dovere pagare un'ulteriore imposta sulle distribuzioni anticipate.

Ci sono anche altri fattori che possono determinare se la pensione è imponibile.

John Piershale, CFP, ricercatore di ricchezza presso il gruppo di Piershale Financial a Crystal Lake, Ill., Dice a Investopedia che se i pensionati hanno assunto la pensione sotto forma di un pagamento annuo, ciascuno di tali pagamenti sarà probabilmente considerato reddito imponibile. "Se la pensione è idonea ad essere ricondotta ad un'IRA, allora verrà tassato quando le distribuzioni vengono prelevate dall'IRA. "In questo caso, Piershale dice che il pensionato dovrà pagare le tasse per l'anno civile in cui sono stati ricevuti i pagamenti o le distribuzioni di rendite.

Tuttavia, se la pensione è rotta ad un'IRA e convertita in un Roth IRA, allora verrà tassato alla conversione e si applica all'anno civile in cui è avvenuta la conversione "spiega Piershale.

Vantaggi della previdenza sociale

Il reddito totale e lo stato civile di un pensionato svolgono un ruolo determinante per determinare se i benefici della previdenza sociale sono imponibili. Secondo Ashcraft, se i vantaggi della previdenza sociale sono l'unica fonte di reddito del pensionato, non sono tassabili. Tuttavia, se il pensionato riceve reddito da altre fonti, Ashcraft dice che i pensionati possono dover pagare le tasse sui loro benefici.

Piershale spiega che dipende da quanto altro reddito il pensionato ha e che si basa anche su come depositare le proprie tasse. "Dal 50% all'85% dei loro benefici possono essere esposti a tasse dipendenti dal loro reddito e se presentano un singolo o un ritorno congiunto. "

Allora, cosa si considerano altri redditi? Piershale dice che altri redditi includono utili da lavoro, interessi e dividendi."L'interessi fiscali è incluso nel calcolo, quindi il governo ha capito un modo di rendere imposte le entrate fiscali" aggiunge Piershale.

Per determinare se i vantaggi possono essere imponibili, Ashcraft dice che i pensionati possono utilizzare un calcolo rapido offerto dall'IRS: "Aggiungi una metà dei tuoi vantaggi previdenziali a tutti gli altri redditi, inclusi gli interessi esenti da imposta, confrontare questo totale con gli importi di base qui sotto. Se il tuo totale è più dell'importo di base per il tuo stato di archiviazione, allora alcuni dei tuoi vantaggi possono essere imponibili ", afferma il sito web dell'IRS.

Secondo l'IRS, le tre quote base sono:

$ 25 000

- per un singolo individuo, una vedova qualificata o un vedovo con un figlio dipendente o individui sposati separatamente che non hanno vissuto con il loro coniuge in qualsiasi momento durante l'anno $ 32.000

- per le coppie sposate congiuntamente $ 0

- per le persone sposate che separano separatamente che vivevano insieme in qualsiasi momento durante l'anno La maggior parte degli anziani commette l'errore di supporre che, quando si ritirino, scendono in una fascia di imposta minore perché hanno meno reddito. Tuttavia, questo non è sempre il caso. Ad esempio, secondo Piershale, i pensionati possono entrare in una più alta impostazione fiscale quando raggiungono l'età di 70 anni e sono costretti a prendere le minime distribuzioni necessarie (RMD) dai loro IRA. "Devono farlo entro il 31 dicembre di ogni anno o c'è una pessima penalità del 50%. "Il primo anno che un pensionato gira 70 ½, dice l'IRS li darà fino al 1 ° aprile dell'anno successivo. Ma dopo quel primo anno, dice che saranno addebitati la pena se non rispettano.

Tuttavia, Piershale suggerisce i modi per evitare questo. "Ad esempio, possono considerare le conversioni di Roth mentre in una parentesi inferiore poiché le imposte sulla conversione di un IRA tradizionale a un Roth sono dovute nell'anno civile di conversione. "Quindi, Piershale dice che hanno bisogno di fare abbastanza conversioni per riempire la loro fascia di imposta minore ogni anno prima che raggiungano 70 ½.

Tasso di reddito netto d'investimento

Piershale dice anche che c'è una nuova tassa che i pensionati dovrebbero essere a conoscenza: l'imposta sul reddito d'investimento netto del 3,8%. "Questo è applicato al

minore

di: reddito netto d'investimento o l'eccedenza del reddito lordo adjusted adjusted (MAGI) su determinate soglie. " Per i singoli contribuenti, Piershale dice che la soglia è di 200.000 dollari, e per i contribuenti comuni è 250.000 dollari. E ricorda ai lettori i RMD sopra menzionati per i pensionati vicino all'età 70 ½. "Se il tuo reddito è vicino a queste soglie prima di aver iniziato a prendere RMD, molto probabilmente quando cominci a prendere i RMD, ti spingerà oltre la soglia", avverte Piershale. Valutazione e deposito di imposte

Laura Kennington, agente iscritto alla Tax Defense Network, offre consigli per aiutare i lettori di Investopedia a evitare problemi fiscali.

Dice a Investopedia che le questioni fiscali sono spesso il risultato di ritirare una grande somma di denaro. "Se ritiri l'intero importo nel tuo conto pensione, tutto o l'altro sarà imponibile nell'anno ricevuto."Per evitare una grande imposta fiscale, Kennington consiglia di ricondurre i fondi in un altro piano pensionistico o di un tradizionale IRA.

Se tali prestazioni sono imponibili, i pensionati dispongono di due opzioni. Kennington dice che possono pagare i pagamenti fiscali trimestrali o possono chiedere di trattenere tali tasse mensili dalla loro pensione, dal reddito della previdenza sociale, dalla rendita, ecc., Presentando una delle seguenti forme all'organizzazione responsabile del pagamento dei seguenti redditi:

• Modulo W-4 per salari e retribuzione militare

• Modulo W-4P per pensioni e rendite

• Modulo W-4V per la previdenza sociale e pensionamento della ferrovia

La linea inferiore

Quando i lavoratori in pensione, possono incontrare diverse regole di tassazione. Aumentare il loro livello di alfabetizzazione finanziaria comprendendo queste regole può aiutare i pensionati a prendere le decisioni giuste per abbassare la loro responsabilità fiscale.