Quando si lavora come dipendente per qualcun altro, quella società o organizzazione esegue le tasse di sicurezza sociale dal tuo stipendio e invia i soldi al Servizio Revenue interno (IRS). Se il tuo stipendio annuo è di $ 50.000, l'importo che andrà alla previdenza sociale nel corso dell'anno è di $ 3, 100 perché il tasso d'imposta sulla previdenza sociale è 6. 2%. Il vostro datore di lavoro corrisponderà a un ulteriore $ 3, 100 nel corso dell'anno, e riferirà anche il salario sociale della sicurezza al governo. Quando si passa o se si diventa disabilitato, il governo utilizzerà la tua storia dei salari di sicurezza sociale e dei crediti tributari per calcolare i pagamenti di prestazioni che riceverai. (Per saperne di più in ritenuta fiscale: buona per governo, cattivo per i contribuenti e Comprensione del sistema di ritenuta fiscale U. .)

Che cosa succede quando sei lavoratore autonomo?

Il processo è un po 'diverso se sei lavoratore autonomo. Tu sei sia il dipendente che il datore di lavoro, quindi è tua responsabilità di trattenere la previdenza sociale dai tuoi guadagni e di contribuire alla parte corrispondente del datore di lavoro di Social Security e della parte dell'individuo. Ma invece di trattenere le tasse di sicurezza sociale da ogni stipendio - molte persone autonome non si danno paghe regolari, dopo tutto - paghi tutte le tasse di sicurezza sociale che dovete, sia il tuo contributo personale e il contributo corrispondente della tua attività, quando fai file il tuo reddito annuale federale sul reddito.

Schema SE, tasso di lavoro autonomo, è il punto in cui segnalate l'utile netto o la perdita dell'attività aziendale come calcolato nell'allegato C. Il governo federale utilizza queste informazioni per calcolare i benefici previdenziali che avrai diritto a dopo. L'imposta sul lavoro autonomo è costituita dalla parte del dipendente e del datore di lavoro (6. 2% + 6. 2% = 12. 4%) e la quota del dipendente e del datore di lavoro di Medicare (1. 45% + 1. 45% = 2. 9%), il che rende il tasso d'imposta totale del lavoro autonomo del 15,3%.

Può sembrare che tu abbia la breve estremità del bastone perché devi pagare sia la parte del dipendente che quella del datore di lavoro, ma tu non sei in realtà: gli economisti concordano che i dipendenti perdere dalla parte del datore di lavoro dell'imposta sulla sicurezza sociale perché rappresenta denaro che i datori di lavoro potrebbero altrimenti pagarli.

Deduzioni fiscali autonome che riducono le tasse sulla previdenza sociale Nella pianificazione SE, moltiplica l'utile netto o la perdita dell'attività aziendale come calcolato sulla pianificazione C (per le relative letture, vedere

Chi paga i vantaggi previdenziali? entro il 92% del 35% prima di calcolare quanta tassa di lavoro autonomo che dovete. Se il tuo profitto di Schedule C era di $ 100.000, pagherebbe solo la quota del 12.4% di dipendenti e datori di lavoro dell'imposta sulla previdenza sociale su $ 92.350.Invece di pagare $ 12, 400, pagherebbe $ 11, 451. 40. Questa deduzione fiscale vi salverà $ 948. 60.

La metà di quella $ 11, 451. 40 è la quota corrispondente al datore di lavoro dell'imposta sulla previdenza sociale. È considerato una spesa aziendale e riduce la responsabilità fiscale. Si tratta di una deduzione al di sopra della linea di fondo della pagina 1 della forma nella sezione reddito retribuito rettificato, dove si dice: "parte deducibile dell'imposta sul lavoro autonomo. Allegare l'appendice SE. "Questa è la stessa parte del modulo fiscale in cui dedichi i contributi tradizionali IRA e gli interessi del prestito studentesco. La metà di $ 11, 451. 40 è $ 5, 725. 70. Questa spesa aziendale ridurrà i tuoi guadagni imponibili a $ 94, 274. 40. Nella pagina 2 del Form 1040, si aggiungono i $ 11.451.40 all'imposta sul lavoro autonomo la sezione "Altre imposte". Devi anche pagare un'imposta sul reddito regolare sul tuo profitto di $ 94k.

Oltre alle deduzioni fiscali previdenziali che puoi assumere quando sei lavoratore autonomo, ci sono molte spese aziendali che possono ridurre la responsabilità fiscale. Ma questo può funzionare contro di te quando si tratta di calcoli di beneficio di sicurezza sociale, che si basano in parte sui vostri profitti imponibili. Ecco perché: più deduzioni hai, minore è il reddito di Schedule C. Abbassare il reddito di Schedule C è un buon modo per ridurre la federale, statale e locale imposta sul reddito che dovete. Tuttavia, questo importo inferiore diventa parte della tua cronologia dei profitti di sicurezza sociale e significa che potresti ricevere prestazioni inferiori in pensione se non hai fatto queste deduzioni.

. "Le spese aziendali riducono la tassa complessiva, che in ultima analisi riducono le tue imposte sulla sicurezza sociale. Le detrazioni fiscali delle imprese sono un modo per ridurre al minimo le imposte sul lavoro autonomo e le imposte sulla sicurezza sociale ", spiega Carlos Dias Jr., gestore di ricchezza, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. ridurre al minimo le tasse ora o massimizzare i benefici successivi?

Dovresti ignorare alcune o tutte le deduzioni fiscali sulle imprese che hai diritto per aumentare il tuo futuro beneficio sociale? Può essere. La risposta è complicata perché gli uomini d'affari con minor reddito stanno per guadagnare di più in futuro rispetto ai loro omologhi più elevati a causa del modo in cui vengono calcolati i benefici per la pensione di sicurezza sociale.

Un altro fattore importante è dove i tuoi guadagni di Schedule C diminuiscono rispetto ai guadagni degli anni precedenti. Se hai una carriera completa di 35 anni dietro di te e tu non stai guadagnando quasi quanto nelle vostre attuali attività di lavoro autonomo, è logico prendere tutte le detrazioni che puoi, poiché i tuoi benefici per la sicurezza sociale saranno calcolati in base ai tuoi 35 gli anni più guadagnati. In questo caso, si desidera minimizzare le tue imposte sulla sicurezza sociale. Ma se sei attualmente nella parte alta della tua carriera, un più alto reddito C di pianificazione può aiutare a ottenere più elevati benefici di sicurezza sociale più tardi.

A meno che non si tratti di una matematica complessa o di un ragioniere di alto livello, tuttavia, probabilmente non vale la pena di sapere se guadagnerai di più nei benefici futuri di previdenza sociale di quanto avresti salvato, sostenendo tutte le deduzioni che puoi oggi.

Poiché non sappiamo che i pagamenti a beneficio di sicurezza sociale appariranno in futuro - molte persone si aspettano che siano inferiori a causa delle sfide in cui viene finanziato il sistema - si potrebbe desiderare di andare con la cosa sicura e prendere minore la responsabilità fiscale di oggi. Dopo tutto, un modo per ridurre la responsabilità fiscale è quello di prelevare denaro dalla tua attività commerciale e metterlo in un piano di pensionamento autonomo. Questo è il denaro che avrai molto più controllo rispetto ai benefici della previdenza sociale.

"La grande cosa in materia di sicurezza sociale è che non puoi accedervi fino all'età di pensionamento. Non puoi fare prelievi anticipati, non puoi saltare i pagamenti e tu sei garantito un beneficio. Tuttavia, avete solo un piccolo slancio nella futura legislazione della sicurezza sociale e come sarà influenzata dalla cattiva gestione di fondi pubblici. Se hai già problemi a risparmiare già per la pensione, pagare quanto più consentito in Social Security potrebbe essere l'opzione migliore. Se sei sicuro di poter rispettare un piano di risparmio, investire con saggezza e non toccare i risparmi fino alla pensione, potrebbe essere un'idea migliore per ridurre al minimo ciò che si paga per la sicurezza sociale e per assumere maggiori responsabilità per la tua pensione ", afferma Kevin Michels , CFP®, con Medicus Wealth Planning a Draper, Utah.

Ma se sei sulla punta di non avere abbastanza reddito di pianificazione C per darti i crediti di lavoro necessari, potrebbe valere la pena lasciare alcune deduzioni per assicurarsi che tu abbia diritto a Social Security a tutti.

Analogamente, se sei tentato di sconfiggere i numeri inferiori sul tuo reddito di imposta di lavoro autonomo per ridurre la tua responsabilità fiscale, finirete con benefici inferiori di previdenza sociale in seguito. Se non presenta un reddito che indica il tuo reddito di lavoro autonomo, hai un tempo limitato per presentare un riscatto e ancora ottenga un credito con l'Amministrazione della Previdenza Sociale per il tempo di lavoro e il reddito. È necessario presentare il ritorno entro tre anni, tre mesi e 15 giorni dopo l'anno fiscale per il quale hai guadagnato il reddito per il quale vuoi il credito. Ciò significa che se non hai presentato un reddito riportando il tuo reddito da lavoro autonomo del 2017, avrai fino al 15 aprile 2020, per correggerlo. Questo periodo di grazia non ti esonera da alcuna penalità e imposte indietro che possono essere dovute a causa del deposito in ritardo.

Quando non dovete pagare le tasse sulla sicurezza sociale

Se sei un lavoratore autonomo e hai guadagnato $ 400 o meno, non dovrai pagare le tasse di sicurezza sociale. Oppure, se il reddito superi i 127 e 200 dollari, non dovrai pagare imposte sulla sicurezza sociale sulla parte dei tuoi guadagni che superano tale importo. Diciamo che i tuoi guadagni annuali erano $ 140.000; tu pagherebbe le tasse di sicurezza sociale sui primi $ 127, 200 che hai guadagnato, ma non sui $ 12, 800 che hai guadagnato dopo. Questo limite annuo sulle tasse di sicurezza sociale si applica anche ai dipendenti che lavorano per qualcun altro.

Qualifiche per i vantaggi di sicurezza sociale

La maggior parte delle persone (chiunque nato nel 1929 o successivamente) necessita di 40 crediti di lavoro per la previdenza sociale, pari a 10 anni di lavoro, per beneficiare di prestazioni di sicurezza sociale.In particolare, per ogni trimestre quando guadagni almeno $ 1, 300 (nel 2017, il numero cambia annualmente), si guadagna un credito.

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Anche se la tua attività non ha particolarmente successo o se lavori solo a tempo parziale o occasionalmente, non è difficile guadagnare i crediti previdenziali che hai prestato (per la lettura correlata, vedere Sopravvivere a un reddito irregolare .) bisogno. Infatti, anche se i guadagni sono inferiori a questa soglia o se la tua attività ha una perdita, ci sono alcuni modi alternativi per guadagnare crediti di sicurezza sociale. Questi metodi facoltativi possono aumentare l'importo della tassa di lavoro autonoma che dovete, ma ti aiuteranno a ottenere i crediti di lavoro necessari. (Ulteriori informazioni in

Informazioni sull'assicurazione di sicurezza sociale .) I tuoi pagamenti a benefici futuri prendono in considerazione i tuoi guadagni; se non hai mai guadagnato molto denaro da una vita di lavoro autonomo, non contare su un grande controllo sulla sicurezza sociale in pensione. Se, ad esempio, avete iniziato a richiedere i benefici, ad esempio, e il tuo guadagno mensile medio si è attestato a soli 800 dollari, il tuo beneficio pensionistico mensile per la previdenza sociale sarebbe di 720 dollari - supponendo di essere all'età di pensionamento completa. Questo non è molto, ma se sei riuscito ad arrivare in media di $ 800 al mese durante i tuoi anni di lavoro, probabilmente puoi lavorare con un pagamento mensile di 720 dollari in pensione.

Le strategie di pensionamento migliori per i professionisti liberi . Alcune categorie di guadagni non contano alla sicurezza sociale per la maggior parte delle persone, come i dividendi di borsa, gli interessi sui prestiti e il reddito immobiliare. Con "non conta", vogliamo dire che non si pagano le imposte sulla sicurezza sociale su questo reddito e non vengono utilizzate per calcolare i tuoi benefici futuri. L'eccezione è se la tua azienda opera in una di queste aree: i prestatori di lavoro autonomi, per esempio, dividono i dividendi di magazzino verso i loro guadagni di sicurezza sociale.

La linea di fondo In molti modi, la sicurezza sociale non è molto diversa se sei lavoratore autonomo o che lavora per qualcun altro. Gli individui indipendenti guadagnano i crediti di lavoro di Social Security allo stesso modo in cui i dipendenti fanno e si qualificano per prestazioni basate sui loro crediti di lavoro e guadagni.

Le deduzioni fiscali di affari creano la differenza più grande: se si lavora per qualcun altro, si paga le imposte sulla sicurezza sociale su tutti i tuoi guadagni, fino a $ 127, 200 cap, ma se si lavora per te, le detrazioni che rivendicate su Schedule C può rendere il reddito imponibile sostanzialmente più basso. Ciò può ridurre le tue imposte sulla previdenza sociale oggi, ma anche potenzialmente diminuisce i tuoi benefici per la sicurezza sociale più tardi. (Ulteriori informazioni su

Avvio di una piccola impresa: tasse

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