Fino a poco tempo fa Utah ha offerto un'opzione di pensionamento per i dipendenti pubblici: un piano pensionistico con un bene mensile fisso. Ciò è cambiato nel 2010 quando lo Stato ha visto il suo fondo di fiduciario di pensione e successivamente aggiunto un piano 401 (k) al suo menu. Ora, i dipendenti coperti possono scegliere tra un piano di contribuzione definito puro o un'opzione ibrida che mescola sia una pensione che un 401 (k). (Per ulteriori informazioni, vedere Le basi di un piano di pensionamento 401 (k) .)

Mentre i dipendenti hanno una maggiore flessibilità rispetto al passato, la nuova opzione è a un costo. Al fine di rafforzare le proprie finanze, i sistemi pensionistici Utah contribuiscono meno di quanto non avvenisse nel periodo pre-recessione. Anche così, i lavoratori più recenti continuano a ricevere contributi datori di lavoro che gli impiegati alla maggior parte delle imprese private avrebbero invidiato.

Due opzioni

I sistemi di pensionamento Utah sono composti da otto sistemi pensionistici distinti, con idoneità determinata dal tipo di impiego e dalla data di noleggio. La maggior parte dei dipendenti statali che hanno iniziato il loro servizio a partire dal 1 ° luglio 2011, si qualificano per uno dei due programmi: il sistema pensionistico per i dipendenti pubblici di Tier 2 - i cui membri includono gli insegnanti - e il sistema pensionistico contribuente per la sicurezza pubblica e il vigile del fuoco.

Entrambi questi nuovi piani offrono un piano a contribuzione definita e un piano ibrido. In entrambi i casi, lo stato calcia nella stessa percentuale dello stipendio di un lavoratore verso la sua pensione; è l'allocazione che differenzia le due opzioni.

Con il piano a contribuzione definita, l'intero contributo statale - il 10% dello stipendio per i membri del sistema dei dipendenti pubblici e il 12% per i lavoratori della sicurezza pubblica e dei vigili del fuoco - in un 401 (k) costituito da prodotti d'investimento selezionati dal lavoratore . I dipendenti possono anche contribuire i loro fondi propri a questi conti con vantaggi fiscali. (Per ulteriori informazioni, vedere Retirement Savings: Tax-Deferred o Tax-Exempt? )

Tuttavia, secondo il piano ibrido, la maggior parte di tale importo va verso il beneficio pensionistico. Lo stato determina ogni anno un "tasso di contribuzione pensionistica", che assicura che il fondo abbia sufficienti risorse per coprire i propri pagamenti per pensionati. Per coloro che sono nel sistema dei dipendenti pubblici, attualmente è fissato all'8,22% dello stipendio. La parte residua del contributo del 10% dello Stato va nei dipendenti 401 (k) s, anche se i dipendenti possono aggiungere fondi aggiuntivi anche al loro conto.

I benefici pensionistici, nonché i contributi del datore di lavoro al 401 (k), sono attribuiti dopo quattro anni di servizio. Tuttavia tutti i fondi aggiunti personalmente all'account sono immediatamente acquisiti.

La scelta di un piano

I lavoratori ammissibili al sistema di pensionamento dipendente pubblico Tier 2 o al sistema pensionistico contributivo pubblico di sicurezza e firefighter hanno un anno dalla loro data di noleggio per scegliere tra i piani ibridi o contributi definiti .

Una volta che un dipendente raggiunge l'anniversario di un anno, tutte le decisioni prese per un piano di pensione sono permanenti. Se i dipendenti non fanno una scelta, lo Stato li iscriverà automaticamente nel piano ibrido.

Figura 1. Un confronto tra il sistema pensionistico dei dipendenti pubblici e il sistema di sicurezza pubblica.

Fonte: Utah Retirement Systems

Importo del beneficio

Un dipendente si qualifica per prestazioni di vecchiaia al raggiungimento di una delle seguenti pietre miliari:

• 65 anni di età con 4 anni di servizio

• 62 anni di età con 10 anni di servizio

• 60 anni di età con 20 anni di servizio

Se sei un impiegato pubblico e ha lavorato 35 anni - o 25 anni per i lavoratori della sicurezza pubblica e dei vigili del fuoco - puoi raccogliere benefici a qualsiasi età. Tenga presente, però, che se sei di 65 anni e hai meno di 35 anni di servizio - o 25 anni per i dipendenti di sicurezza pubblica - riceverai un beneficio mensile ridotto.

L'importo del pagamento mensile della tua vita è la tua lunghezza del servizio, moltiplicato per 1. 5%, moltiplicato per la media mensile del tuo stipendio durante i cinque anni più alti pagati. Ad esempio:

Figura 2. Formula per determinare le prestazioni pensionistiche.

Fonte: Utah Retirement Systems

Con il piano pensionistico, hai diritto a una rettifica annuale del costo del soggiorno basata sull'indice dei prezzi al consumo, che viene pagato nell'anniversario della data di pensionamento.

Sotto certi piani, puoi anche acquistare un credito di servizio futuro per aumentare il tuo beneficio pensionistico. Per qualificarsi, devi essere un membro attivo e avere almeno cinque anni di credito di servizio idoneo. Alcune disposizioni sono valide, quindi è importante leggere la letteratura del piano per determinare la tua idoneità.

L'importo del tuo bene 401 (k), invece, è determinato dalla performance degli investimenti sottostanti. Nell'ambito del piano a contribuzione definita non esiste un aumento del costo di vita.

Opzioni di pagamento

I benefici pensionistici vengono pagati alla fine di ogni mese e durano per il resto della tua vita. Con il 401 (k), puoi ritirare qualsiasi importo che scegli in qualsiasi momento. Tuttavia, è possibile impostare pagamenti periodici in uno dei seguenti modi:

• pagamenti mensili, trimestrali, semestrali o annuali,

• importo basato sull'aspettativa di vita,

• importo basato su un numero fisso di anni con un il tasso di rendimento atteso, o

• un importo fisso in dollari di tua scelta

Entrambe le prestazioni pensione e le distribuzioni provenienti dal 401 (k) sono generalmente imponibili sia a livello statale che federale. Per evitare una grande imposta fiscale alla fine dell'anno, è possibile scegliere di disporre sia delle tasse di imposta federali che Utah relative al tuo stipendio. Puoi modificare in qualsiasi momento il tuo stato di ritenuta.

Nella maggior parte dei casi, si desidera tener conto delle distribuzioni dal tuo 401 (k) fino a quando non hai almeno 59 anni e mezzo, anche se ti ritiri presto. L'IRS valuta una penalità del 10% sui prelievi anticipati, che possono richiedere un grosso boccone dal saldo del tuo conto. ) Beneficiari

I membri hanno più opzioni per la loro retribuzione, che determina se un beneficiario riceve qualsiasi fondi dopo la tua morte.

Opzione 1: i vostri beneficiari non ottengono un beneficio mensile o il rimborso dei contributi soci, se del caso, a meno che tu non muori entro 120 giorni dalla tua pensione.

• Opzione due: I beneficiari ricevono il rimanente importo dei contributi soci, se del caso, dopo la morte. Con questa opzione puoi scegliere chiunque di essere un beneficiario.

• Opzione tre: si ottiene un beneficio ridotto durante la vita, ma il coniuge riceve lo stesso beneficio per la vita dopo la morte. Il coniuge deve essere il vostro beneficiario.

• Opzione quattro: durante il corso della vita ricevi un beneficio ridotto e il coniuge riceve un importo pari alla metà della tua prestazione per tutta la vita.

• Opzione Cinque: lo stesso come l'opzione tre, ma con una stipula supplementare. Se il tuo coniuge muore prima di farlo, la tua prestazione diventa l'importo dovuto nell'ambito dell'opzione 1.

• Opzione sei: simile all'opzione quattro. Ma se il coniuge muore prima di farlo, la tua prestazione diventa l'importo calcolato nell'opzione 1.

• Quando si tratta dei beneficiari, le cose sono più semplici nel piano di contribuzione definita. Qualsiasi saldo residuo sul conto dopo la tua morte viene semplicemente trasferito al tuo beneficiario.

. Resistenza al sistema di pensionamento I sistemi di pensionamento Utah sono tra i più forti del paese in termini di forza finanziaria. Un livello di finanziamento dell'80%, il che significa che il sistema attualmente dispone dell'80% delle attività per coprire le sue passività a lungo termine, è comunemente considerato come la soglia per un programma di previdenza sana. Secondo la sua relazione annuale, l'URS era a un livello di finanziamento del 85,7% alla fine del 2015.

La linea inferiore

Mentre Utah non è abbastanza generoso con i benefici pensionistici dei dipendenti come una volta, la sua Il 10% al 12% del contributo retributivo per nuovi assunti è ancora molto competitivo. Se sei un impiegato pubblico in Utah, visita urs. org per ulteriori informazioni sui benefici per la pensione di stato o per trovare il numero di telefono URS appropriato.