Una delle caratteristiche più importanti del tuo conto pensionistico individuale (IRA) è il fatto che è un conto "individuale". Puoi personalizzare i tuoi depositi, prendere i prelievi quando vuoi e tu sei responsabile del pagamento delle imposte sulle distribuzioni. Puoi anche controllare cosa succede dopo la morte. Vuoi approfittare di tutto ciò che l'IRA ha da offrire? Leggete per alcune caratteristiche poco conosciute che ti aiuteranno a sfruttare al meglio i tuoi contributi.

1. Puoi contribuire a più di un IRA.
È possibile finire con più di un IRA per una serie di ragioni. Ad esempio:

• Hai avuto un Roth IRA esistente e poi ha rotolato un vecchio 401 (k) in un IRA tradizionale.
• Il tuo reddito lordo adjusted (AGI) è salito al punto in cui non avevi più la possibilità di contribuire al tuo Roth IRA, quindi hai aperto un IRA tradizionale.
• Hai ereditato un'IRA da una persona amata, ma hai già avuto uno dei tuoi.
• Hai mantenuto il tuo Roth IRA e ha aperto un IRA tradizionale per approfittare delle detrazioni fiscali.

Contribuisci a quanti più IRA desideri, ma il totale depositato in tutti gli IRA è limitato all'importo massimo annuale. Ad esempio, il contributo annuale massimo per il 2011 è di $ 5 000. Quindi, se Bob deposita $ 2 000 nella sua tradizionale IRA, può contribuire non più di $ 3 000 al suo conto Roth nello stesso anno. (Per maggiori informazioni, leggere Contributi IRA: Eligibilità e scadenze .)

2. Tutti i contributi regolari IRA devono essere effettuati in contanti.
Quando fai un contributo regolare alla tua IRA per l'anno, questo deve essere fatto in contanti. Tale limitazione non si applica alla distribuzione di titoli oggetto di rollover, in quanto questi devono essere generalmente ricondotti in natura.

3. Le perdite di IRA possono essere detraibili.
Uno dei principali vantaggi di un conto IRA è la capacità di differenziare le imposte sui guadagni e sui redditi da investimento. Non puoi utilizzare perdite nell'IRA per compensare i guadagni, ma se distribuisci il saldo totale dalle IRA tradizionali e l'importo è inferiore alla tua base nell'account, puoi diminuire tale perdita. (Per le relative letture, vedere Detrazione Perdite sul tuo IRA Investimenti .)

Più in particolare, l'IRS ti consente di detrarre le perdite su un Tradizionale IRA con le seguenti caveat :

• Quando sei stato completamente ritirato tutti i fondi di tutti i tuoi tradizionali, IPS di SEP e SIMPLE durante l'anno e l'importo totale della base è inferiore all'importo totale distribuito e
• Come altre deduzioni varie, è possibile dedurre fino al 2% di AGI

4. Controlli le tue distribuzioni minime richieste.
I proprietari tradizionali di IRA devono iniziare a prendere la distribuzione minima richiesta (RMD) entro il 1 ° aprile dell'anno dopo aver 70 anni. 5 anni.L'importo minimo distribuito è basato sul saldo del conto al 31 dicembre dell'anno precedente e sull'aspettativa di vita del proprietario. Per ogni anno successivo, il RMD deve essere ritirato. (Per ulteriori informazioni, vedere Una panoramica dei piani di pensionamento RMD .)

Se si dispone di più IRA tradizionali, non è necessario prendere RMD da tutti. Puoi combinare gli importi totali di RMD per ciascuna delle tue IRA e prendere il totale da un IRA o da una combinazione di IRA. Ad esempio, puoi preferire liquidare gli investimenti in un IRA sugli investimenti in un'altra. (Per ulteriori informazioni sulle RMD, vedere Evitare le avarie RMD , I modi strategici per distribuire il tuo RMD e Preparare per la stagione RMD )

Tutti i beneficiari non sono creati uguali.
Uno dei vantaggi di possedere un'IRA è la possibilità di trasferire i fondi direttamente ai beneficiari senza passare attraverso la verifica. I beneficiari dei coniugi possono richiedere IRA ereditati come propri, una flessibilità che consente al coniuge di dare nuovi contributi all'IRA e di controllare le distribuzioni.

I beneficiari non-spousali non possono trattare IRA ereditarie come proprie. Non possono aggiungerli e devono liquidare completamente l'account entro cinque anni dalla morte del proprietario, o distribuire gli importi sulle loro aspettative di vita. Generalmente, le opzioni di distribuzione disponibili dipendono dall'età in cui il proprietario dell'IRA muore. Tenga presente questo se intendi lasciare i beni dell'IRA ai tuoi figli o ai tuoi nipoti. (Per saperne di più, leggere Lasciando eredità ai bambini più facile detto e Non dimenticare il modulo di beneficiario .)

6. Non è necessario un motivo per trasferire o rotolare l'IRA.
È comune per gli individui trasferire account da un'istituzione finanziaria all'altra. Se decidi di mantenere lo stesso tipo di account IRA con un'altra società, puoi spostare le attività come trasferimento o come rollover.

Con un trasferimento, le attività vengono consegnate direttamente da un'istituzione finanziaria all'altra e le transazioni non vengono segnalate all'IRS.

Un rollover comporta l'assunzione di una distribuzione dei beni a te stesso e il rolling dell'importo entro 60 giorni. È inoltre possibile riavvolgere le attività dell'IRA su un altro tipo di conto pensionistico, ad esempio un 401 (k), se tali rollover sono consentiti nel piano 401 (k). Il piano determinerà se il rollover può essere fatto come un rollover di 60 giorni o se i fondi devono essere pagati direttamente al piano. (Per ulteriori informazioni sui rollover, vedere Errori comuni di rollover IRA .)

7. È possibile detrarre le tasse IRA dalle tasse.
Le imprese di servizi finanziari possono pagare commissioni annuali in cima alle commissioni di transazione per l'acquisto o la vendita di investimenti. Inoltre, possono pagare le tasse amministrative, che possono essere detratte usando la Schedule A. 1040. Se le tasse sono deducibili dipende dal fatto che siano pagate con fondi dall'interno dell'IRA o con fondi esterni all'IRA. (Per la lettura correlata, vedere Una panoramica delle deduzioni specifiche e le tariffe sui rapporti di pensionamento per i rapporti di pensionamento .)

8. Il tuo IRA può essere una rendita.
La tua rendita può operare alle stesse regole di un'IRA, se il veicolo di finanziamento è una rendita individuale di pensionamento. Un beneficio è che le politiche di rendita sono state progettate per fornire reddito da pensione per la vita. (Per maggiori informazioni sulle rendite, vedere Una panoramica delle rendite. )

9. IRA possono essere gestiti conti.
Conti di intermediazione consentono di consegnare all'autorità scritta l'autorizzazione scritta per effettuare decisioni di investimento e transazioni di routine senza prima notificarle. Spesso, viene addebitata una quota piana per la gestione dell'account. Questo tipo di attività è consentito per IRA, a condizione che il tuo broker abbia un accordo con te per consentire tali azioni.

10. Le opzioni di investimento per l'IRA sono limitate.
IRS limita i tipi di investimenti in un IRA, ma la tua istituzione finanziaria può avere ulteriori restrizioni sugli asset. Ad esempio, l'IRS consente alcune monete d'oro e d'argento, ma la maggior parte delle istituzioni finanziarie non lo farà. Allo stesso modo, alcune società di fondi comuni non permettono alle singole scorte di essere detenute nelle loro IRA. (Per le relative letture, vedere IRA Attività e investimenti alternativi .)

11. L'età è solo un numero.
Chiunque abbia meno di 70 anni. 5 per l'anno e sia pagato uno stipendio, suggerimenti o salari orari per il loro lavoro (reddito guadagnato) può contribuire ad un IRA tradizionale, compresi i minori. Ciò significa che i tuoi figli possono iniziare a risparmiare per la pensione non appena prendono i loro primi posti di lavoro. L'IRA è un'ottima opzione per i bambini che guadagnano di più di quanto intendano spendere, perché consente risparmi risparmiati a lungo termine a lungo termine. La pena fiscale per le distribuzioni anticipate incoraggerà i tuoi figli a rinviare a prendere le distribuzioni dall'IRA, offrendo la possibilità di utilizzare fondi per collegio o di utilizzare fino a $ 10.000 per acquistare la loro prima casa senza penalità. Inoltre insegna ai tuoi figli il valore dell'investimento in età precoce. (Per ulteriori informazioni sull'impostazione di un piano di risparmio per un bambino, vedere Piani di risparmio per minori. )

Gli anziani possono continuare a contribuire a conti Roth IRA a tempo indeterminato. Questo è un eccellente conto per i soldi che alla fine passeranno come eredità. Tuttavia, una volta raggiunto l'età di 70 anni, non puoi più effettuare regolari contributi IRA a IRA tradizionali.

Conclusione
I conti pensionistici individuali hanno flessibilità integrate. Capire come funzionano le varie funzioni possono aiutarti a personalizzare i risparmi di pensionamento per soddisfare le vostre esigenze.