Il sistema pensionistico di Florida serve più di un milione di lavoratori pubblici attuali e vecchi, dai professori di scuola a vigili del fuoco. I nuovi dipendenti possono scegliere tra due piani: un piano d'investimento 401 (k) e il piano pensionistico più tradizionale.

Il piano di investimento è destinato a chi si sente a proprio agio gestendo i propri beni. Come con un 401 (k) o IRA, i dipendenti possono costruire il proprio portafoglio da un menu di 21 diversi fondi comuni. Alcuni sono semplici fondi di titoli azionari e obbligazionari, anche se i partecipanti possono scegliere anche da diversi fondi di data di scadenza che regolano automaticamente l'allocazione degli asset mentre si avvicina al pensionamento.

Questo piano a contribuzione definita si appella anche a coloro che non si aspettano una lunga carriera nel settore pubblico: gli utenti del piano degli investimenti sono stati assegnati dopo un anno di lavoro per un datore di lavoro coperto da FRS. Al contrario, mentre i membri sono sempre pieni dei propri contributi al piano pensionistico, occorrono otto anni di servizio per qualificarsi per il contributo dello Stato a vostro vantaggio (sei anni per i pensionati che hanno fatto servizio prima del 1 ° luglio 2011).

Quelli del Piano d'investimento hanno diversi modi per ricevere i propri fondi in pensione. L'opzione annuale di rendita fornisce un beneficio mensile a vita, molto simile a un piano pensionistico. Tuttavia, è anche possibile accettare pagamenti periodici - sia trimestrali, semestrali o annuali - oppure prendere una somma forfettaria. Puoi anche rotolare le attività in un piano di pensionamento separato.

Con il piano pensionistico, d'altra parte, tutti i contributi dei dipendenti entrano in un unico fondo di fiducia gestito dallo Stato. Per i dipendenti a lungo termine che non vogliono preoccuparsi di gestire il proprio denaro, probabilmente questo è il modo di andare. I partecipanti ricevono un flusso di reddito per tutta la durata della vita, con un vantaggio mensile basato sulla tua lunghezza del servizio e sul salario come dipendente coperto da FRS.

Indipendentemente da quale piano i dipendenti scelgono, sono tenuti a fare un contributo pretax pari al 3% del loro stipendio lordo. Con l'account autogestito, lo stato esegue una somma aggiuntiva pari al 3, 3% del salario. I contributi dei datori di lavoro alla pensione, tuttavia, sono determinati dalla Florida Legislature.

Selezione di un piano

Quando i dipendenti iniziano un nuovo lavoro presso un datore di lavoro coperto da FRS, vengono automaticamente iscritti nel piano pensionistico. Tuttavia, i lavoratori che optano per utilizzare il piano di investimento possono farlo durante il loro periodo di "scelta".

Una volta che la fase di selezione iniziale è finita, hai una seconda e ultima possibilità di passare tra i due piani. Tuttavia, i partecipanti devono presentare la loro forma "seconda elezione" all'amministratore del piano, Aon Hewitt, prima della data di risoluzione.

Se stai cercando di passare dalla pensione a un conto diretto, hai una delle due opzioni:

1) Trasferisci il valore corrente del tuo piano di pensionamento nel Piano d'investimento.I dipendenti che scelgono questa strategia dovrebbero essere cauti, poiché l'importo che trasferite è soggetto al programma di vestizione della pensione.

2) Lasciare la tua pensione in atto, ma avere contributi futuri entrare nel tuo piano di investimento. Riceverai un beneficio da entrambi i piani quando ti ritiri. I dipendenti che scelgono questo piano "ibrido" hanno bisogno di almeno cinque anni di servizio nel piano pensionistico.

I partecipanti al piano degli investimenti correnti che vogliono passare devono "rimborsare" la loro prestazione pensionistica utilizzando i fondi nel loro conto. L'agenzia determina il tuo costo di acquisto calcolando il valore attuale delle prestazioni come se il dipendente fosse rimasto nel piano pensionistico per tutta la durata del servizio.

Se l'importo del piano d'investimento è maggiore del valore di buyback, il saldo del piano degli investimenti sarà ridotto dalla somma di buyback. Il resto rimarrà nel Piano d'investimento e riceverai un vantaggio da entrambi i piani in pensione. Ma se l'importo del buyback supera il valore del tuo piano di investimento, dovrai compensare la differenza dalla tasca.

Programma DROP

Il sistema di pensionamento consente ai destinatari della pensione di rimandare le distribuzioni in modo che la loro quantità di beneficio continui a crescere dopo aver lasciato il posto di lavoro. Nell'ambito del programma di opzione di pensionamento differito o DROP, i lavoratori statali possono ritirarsi senza terminare tecnicamente il loro impiego per un massimo di cinque anni (otto anni per gli insegnanti in determinate circostanze).

Durante questo periodo i tuoi benefici per la pensione continuano a guadagnare interessi composti su base mensile. I vantaggi crescono a un tasso annuo del 6,5% per coloro che hanno partecipato al DROP prima del 1 ° luglio 2011 e ad un tasso del 3% per i membri iscritti al programma dopo tale data. Quando un periodo di DROP di un membro scade, deve terminare l'occupazione e iniziare a ricevere benefici.

Implicazioni fiscali

Come per un piano tradizionale 401 (k), i contributi dei dipendenti al piano d'investimento sono effettuati su base pretax. Tuttavia, le distribuzioni pensionistiche, siano esse provenienti dal piano a contribuzione definita o dal piano a benefici definiti, devono essere riportati come reddito imponibile sul reddito federale delle imposte.

Se sei iscritto al piano degli investimenti, è una delle ragioni per cui non vuoi prendere una distribuzione imponibile. L'intero importo è soggetto all'imposta sul reddito federale, che potrebbe spingerla in una più alta impostazione fiscale.

Se riattivate i tuoi fondi di investimento in un conto separato, l'amministratore del piano deterrà il 20% del saldo come credito verso le tue tasse federali. L'eccezione è se si esegue un rollover diretto, nel qual caso non è necessario pagare le tasse fino a quando non riceverai una distribuzione.

La Florida non ha alcuna imposta sul reddito, per cui i pensionati che continuano a vivere in stato devono solo preoccuparsi della tassazione federale.

Quanto è sano il sistema pensionistico?

Secondo un'analisi dei Pew Charitable Trusts, Florida è tra gli Stati con il più basso livello di debito pensionistico non finanziato in percentuale del reddito personale. A partire dal 2015, il FRS era di 86 anni.5% finanziato, mettendolo nella metà superiore dei programmi pensionistici statali.

Tuttavia, alcuni legislatori repubblicani hanno sostenuto che il sistema dovrebbe essere finanziato al 100% - vale a dire che dispone di risorse sufficienti per coprire tutte le sue passività - anche galleggianti l'idea di chiudere il piano pensionistico a nuovi membri.

La linea inferiore

I piani di pensionamento possono essere difficili da navigare, specialmente quando il sistema statale offre più di una scelta. Se hai domande specifiche sui tuoi vantaggi, contatta un consulente finanziario FRS a 866-446-9377.

Per ulteriori informazioni sulla pianificazione del pensionamento, vedere

Qual è la differenza tra un 401 (k) e un piano pensionistico? e Il risparmio medio pensionistico per età per 2016.