Le regole di ordinazione devono essere applicate per determinare se la distribuzione è soggetta a imposte sul reddito e / o alla penalità di distribuzione anticipata. In base a queste regole di ordinazione, le distribuzioni vengono prelevate da fonti di finanziamento nel seguente ordine:
- Contributi regolari
- conversioni Roth
- guadagni
Nota: gli importi di conversione di Roth non sono considerati distribuiti fino a quando non sono stati distribuiti tutti gli importi; i guadagni non sono considerati distribuiti finché non sono stati distribuiti tutti i contributi - e quindi tutti i tassi di conversione
Se la tua distribuzione è costituita da solo contributi, l'importo è tassa e penalità.
Se la distribuzione comprende importi attribuiti agli importi di conversione, tale importo sarà soggetto alla pena di distribuzione anticipata, a meno che non venga applicata un'eccezione.
Se la tua distribuzione include gli importi attribuiti all'utile, tale importo sarà soggetto a imposta sul reddito e la pena di distribuzione anticipata. La sanzione viene esclusa se si applica un'eccezione.
Per ulteriori informazioni, vedere Evitare le sanzioni IRS sul vostro asset IRA e Trattamento fiscale delle distribuzioni Roth IRA .
Risposta da Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Sono un primo compratore di casa. Se prendo una distribuzione dal mio 401 (k) per acquistare terreni e una casa, devo pagare una penalità per questa distribuzione? Inoltre, quale tipo di forma avrò bisogno di presentare con le mie tasse, mostrando all'IRS che $ 10.000 si avvicinò ad un ho
Come già sapete, è necessario rispondere a determinati requisiti, delineati nella 401 (k ) pianificare il documento, da considerarsi idoneo a ricevere una distribuzione dal piano. Il tuo datore di lavoro o l'amministratore del piano fornirà un elenco dei requisiti. Le somme ritirate dal tuo piano 401 (k) e utilizzate per l'acquisto della tua casa saranno soggette all'imposta sul reddito e una penalità di distribuzione anticipata del 10%.
Sono un ragazzo di 80 anni facendo aumentare i pagamenti minimi di distribuzione minima richiesta (RMD). Ho intenzione di convertire la mia IRA in un Roth IRA e pagare le imposte per il totale RMD. Sarò in grado di ritirare fondi dal Roth l'anno successivo alla conversione? I understa
In primo luogo, alcune informazioni di base: il trattamento fiscale di una distribuzione Roth IRA dipende dalla distribuzione qualificata o meno. Le distribuzioni qualificate delle RRA IRAs sono gratuite e gratuite, ma le distribuzioni non qualificate possono essere soggette a imposta e una penalità di distribuzione anticipata.
Quali sono le eccezioni alla pena di distribuzione anticipata per una distribuzione non qualificata di Roth IRA?
