Durante i primi due anni dopo l'istituzione di un SIMPLE IRA, le attività detenute nel SIMPLE IRA non devono essere trasferite o ricondotte ad un altro piano di pensionamento. Poiché hai soddisfatto il requisito di due anni, le attività SIMPA IRA possono essere convertite in un Roth IRA. L'importo da convertire sarà trattato come reddito ordinario, soggetto a imposta sul reddito.
Le sanzioni di distribuzione iniziale che si applicano alle distribuzioni effettuate prima che il proprietario dell'IRA raggiungano l'età di 59 ½ e non si applicano alle conversioni di Roth. Pertanto non dovrai pagare le penalità di distribuzione anticipata per l'importo da convertire alla tua Roth IRA, indipendentemente dalla tua età al momento della conversione.
Per poter beneficiare di una conversione di Roth IRA, il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) non deve superare i 100.000 dollari. Questo limite di $ 100.000 si applica a singoli individui che presentano file singoli, che file come "sposarsi insieme". Pertanto, se il MAGI combinato con il tuo coniuge e il tuo sposo supera i $ 100.000 per l'anno, nessuno di voi è idoneo a una conversione di Roth IRA. Oltre a soddisfare i requisiti di reddito, il tuo stato di registrazione fiscale deve essere "single", "head of household" o "jointly filing sposato". Gli individui che archivano come "archiviati separatamente" sono non ammissibili a una conversione Roth.
Per assistenza nella computazione del MAGI, fare riferimento alla pubblicazione IRS 590 o alle istruzioni per il deposito di IRS Form 8606, entrambe disponibili a www. irs. gov. Utilizzare la seconda barra di ricerca per individuare i documenti. (Per saperne di più su IRAs SIMPLE e altri piani di pensionamento, vedere Un giro attraverso i diversi piani di pensionamento .)
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Se uno dei tuoi stock divide, non lo rende un investimento migliore? Se uno dei tuoi stock divide 2-1, non avresti allora due volte più azioni? Non sarebbe la tua quota di guadagni dell'impresa essere due volte più grande?
Purtroppo, no. Per capire perché questo è il caso, esaminiamo la meccanica di una divisione stock. Fondamentalmente, le aziende scelgono di dividere le loro azioni in modo da poter abbassare il prezzo di scambio del loro magazzino ad una gamma considerata comoda dalla maggior parte degli investitori. La psicologia umana è ciò che è, la maggior parte degli investitori sono più comodi nell'acquisto, per esempio, 100 azioni di 10 dollari di azioni rispetto alle 10 azioni di 100 dollari di magazzino
Se un dipendente coperto da un SIMPLE abbandona il suo datore di lavoro entro due anni e il suo nuovo datore di lavoro non ha un SIMPLE, cosa succede al piano? Può il dipendente farlo senza penalità o mantenerlo presso la vecchia società fino a quando i due anni scadono
Se un dipendente coperto da un SIMPLE lascia il suo datore di lavoro entro il termine di due anni e il suo nuovo datore di lavoro non avere un SIMPLE, cosa succede al piano?