La maggior parte delle distribuzioni da piani pensionistici qualificati fatti prima di aver raggiunto l'età di 59 anni. 5 sono soggette ad una tassa addizionale del 10%. L'IRS può rinunciare a questa tassa in determinate circostanze; tuttavia, non esiste un'ampia definizione di "difficoltà" ai fini dell'esenzione dalla pena del 10%.
Puoi essere esonerato dalla tassa del 10% se la difficoltà che stai affrontando è inclusa nell'elenco delle eccezioni dell'IRS - ad esempio se ti ritiri per alcune spese mediche deducibili o se le distribuzioni stanno per un prestatore alternativo sotto un ordine qualificato di relazioni interne. L'elenco delle eccezioni può essere trovato nella pubblicazione IRS 575 (pagina 28) all'indirizzo // www. irs. gov / pub / IRS-pdf / P575. pdf. Se non è possibile visualizzare un documento PDF, la versione HTML è a // www. irs. gov / pubblicazioni / P575 / AR02. html # d0e3742.
Per richiedere l'eccezione di penalità per la distribuzione anticipata, potrebbe essere richiesto di inserire altri moduli con l'IRS insieme al rendimento del reddito. Assicurarsi di consultare il tuo professionista fiscale per assicurare che i moduli appropriati siano archiviati.
(Per ulteriori informazioni su questo argomento, leggere l'articolo Prendere Prelievi senza Prelievi dal tuo IRA .)
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Ho difficoltà a trovare il mio ex datore di lavoro per distribuire il mio saldo 401 (k) al rollover. Puoi dirmi le ragioni per cui un datore di lavoro potrebbe ritardare le distribuzioni e se esiste un'agenzia governativa in grado di contattare per incoraggiare la distribuzione?
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.