I regimi pensionistici personali (PPS), noti anche come piani pensionistici personali, sono veicoli d'investimento individuale privilegiati U. K.. Lo scopo principale di questi piani è quello di risparmiare per la pensione, ma alcuni piani prevedono anche benefici di morte per i beneficiari designati della persona deceduta.

Che cosa è un regime pensionistico personale e come funziona?

Un PPS è un piano privato a contribuzione definita gestito per l'investitore da una compagnia di assicurazioni o da un'impresa di investimento. L'investitore che elabora il piano sceglie il fornitore e quel fornitore investe i soldi pagati, fornendo una somma accumulata di denaro al momento della pensione dell'investitore. Al momento del pensionamento, l'investitore può utilizzare questo denaro per acquistare un'annualità o semplicemente depositare i soldi in una banca e iniziare a trarre il denaro per sopravvivere fino alla morte. Chiunque è autonomo può avviare un PPS. Inoltre, qualsiasi dipendente che lavora per un'azienda, ma che non può partecipare a un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, può avviare un PPS. In alcuni casi, un dipendente in un piano sponsorizzato dall'azienda che guadagna anche reddito altrove potrebbe essere in grado di avviare un PPS.

Un individuo con un PPS può contribuire alla somma minore del 100% dei suoi guadagni annuali o dell'attuale indennità. A partire dal 2016, l'indennità annuale è di 40.000 sterline. Quindi, se un individuo guadagna 60.000 chili, per esempio, è consentito investire 40.000 sterline in un PPS. D'altra parte, se l'individuo guadagna solo 30.000 chili, può investire i 30.000 chili in un PPS. L'importo annuo dell'ammontare cambia ogni anno, quindi è consigliabile confermare l'importo con un professionista fiscale basato su U. K. per determinare ciò che è legale. L'importo forfetario finale di pagamento dal PPS dipende da quanto viene contribuito ogni anno, per quanto tempo il piano è in atto, la selezione della sicurezza, l'assegnazione degli asset e le prestazioni del mercato. Mentre l'account dovrebbe aumentare di valore ogni anno, non vi è garanzia che ciò avverrà.

Scelte di investimento del regime pensionistico personale

I piani pensionistici basati su datori di lavoro non offrono all'individuo una scelta di cosa investire. Questo non è vero con un PPS. Un individuo che investe in un PPS ha una certa flessibilità di scelta per investire contributi. I piani offrono tipicamente fondi monetari, fondi obbligazionari corporate, fondi azionari e investimenti internazionali. Mentre c'è solitamente una scelta di investimento predefinita, gli investitori PPS hanno più controllo sull'assegnazione degli asset e possono regolare il loro portafoglio PPS in base alla loro tolleranza al rischio e all'orizzonte temporale, importante nella pianificazione generale del pensionamento.

Oltre al vantaggio primario di consentire agli individui di pianificare il pensionamento in modi che non sarebbero in grado altrimenti e consentire la flessibilità delle scelte di investimento, i PPS hanno alcuni altri vantaggi importanti e utili, come la possibilità di prendere una somma priva di imposta dal piano a pensione.Anche se la maggioranza del piano sarà tassato a tasso di reddito individuale, un investitore in un PPS ha la possibilità di assumere fino al 25% del proprio risparmio come somma priva di imposta. Mentre questo ridurrà l'importo del reddito pensionistico dell'individuo al 75% del suo risparmio PPS, il resto può essere usato per eliminare il debito, come un mutuo. Un investitore dovrebbe lavorare direttamente con un consulente finanziario per determinare la quota più vantaggiosa delle somme forfettarie PPS imponibili e non imponibili.

Un altro vantaggio importante di un PPS è un beneficio morale. Se il proprietario del PPS muore prima della pensione, un pagamento forfettario del saldo può essere fatto a un coniuge o ad un altro destinatario designato. In questo senso, un PPS è simile a una politica di assicurazione sulla vita autofinanziata.