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La Securities and Exchange Commission (SEC) richiede fondi comuni per riferire trimestralmente gli elenchi completi delle loro partecipazioni, in quanto sono società di investimento regolamentate. I fondi comuni di investimento utilizzano SEC Forms N-Q e N-CSR per divulgare le proprie quote trimestrali alla fine di ogni trimestre fiscale; queste forme sono accessibili online sul sito web della SEC. Inoltre, molti fondi comuni di investimento rivelano le loro partecipazioni sui loro siti ufficiali.

Informazioni sui fondi comuni di investimento

I rapporti di partecipazioni dei fondi comuni di investimento sono accessibili tramite il database SEC Edgar online. I fondi comuni di investimento hanno 60 giorni dopo la fine del loro trimestre per archiviare le loro partecipazioni con la SEC. Pochissimi fondi comuni di investimento depositano le loro divulgazioni presto, rendendo la loro segnalazione non particolarmente tempestiva. Alcuni fondi scelgono di denunciare le loro partecipazioni ancora più frequentemente, mensilmente, ma questo è meno di una norma, poiché la relazione mensile richiede un sacco di sforzi e costi da parte dei fondi comuni di investimento.

- Secondo il regolamento SEC, i fondi comuni di investimento devono indicare i loro programmi di portafoglio completo su base trimestrale in depositi, che devono essere certificati dai dirigenti principali e dai funzionari finanziari dei fondi. Sebbene non siano necessarie discussioni e analisi di gestione, alcuni gestori di fondi comuni decidono di commentare le prestazioni dei propri fondi nelle loro relazioni trimestrali. I rapporti trimestrali aiutano i singoli investitori a valutare come i fondi stiano rispettando i loro obiettivi di investimento. Sebbene alcuni gruppi di difesa degli investimenti hanno suggerito l'obbligo di segnalazione mensile per fondi comuni di investimento e altre società di investimento registrate, la SEC non ha ancora adottato la decisione definitiva su questa proposta.