Se stai avvicinando all'età di pensionamento, ma non ancora pronto a lasciare la forza lavoro ancora, un piano di opzione di pensionamento differito (DROP) potrebbe essere la risposta. Questi piani sono stati introdotti per la prima volta negli anni '80 dai datori di lavoro del settore pubblico; oggi sono offerti a pompieri, agenti di polizia e altri tipi di funzionari pubblici. I piani DROP offrono due vantaggi sia ai datori di lavoro che ai dipendenti idonei. Continua a leggere per saperne di più sui punti più fini di questi piani e perché possono essere una buona opzione per i lavoratori interessati a un pensionamento graduale.

I piani DROP potrebbero sembrare complessi a prima vista, ma non sono troppo complicati. Il modo in cui funziona il piano è questo: un dipendente che avrebbe altrimenti diritto a ritirarsi e iniziare a prelevare benefici dal piano del bene definito del datore di lavoro continua a lavorare. Anziché avere altri anni di servizio inclusi nei calcoli future, il datore di lavoro inserisce una somma forfettaria di denaro in un conto separato per ogni anno il dipendente rimane sul posto di lavoro. Questo account potrebbe guadagnare interesse a patto che tu continui a segnalare il tuo lavoro. Una volta che si effettua la pensione, i soldi detenuti in tale conto saranno pagati a voi, inclusi gli interessi, in cima a qualsiasi denaro che hai accumulato nel piano pensionistico nel corso della tua carriera. (Per ulteriori informazioni, vedere

Un primer sui piani pensionistici a benefici definiti .)

Il modo in cui i fondi vengono pagati dipende dal modo in cui il piano è strutturato. Ad esempio, i membri ammissibili del piano pensionistico di FRS (Florida Retirement System) hanno la possibilità di prendere il loro versamento come somma forfettaria, un rollover nel loro conto di compensazione differita di stato di Florida o una combinazione di somma forfettaria e rollover. (Per ulteriori informazioni, vedere

Rollover dei piani di pensione: suggerimenti migliori per farlo giusto .) È importante notare che i piani DROP possono imporre una definita finestra di partecipazione in cui è possibile iscriversi e guadagnare benefici, che possono variare in base al programma. I dipendenti statali in Louisiana, per esempio, hanno una finestra di 60 giorni per iscriversi una volta raggiunti la loro prima data di pensionamento ammissibile. Una volta che sono nel piano, possono partecipare per un massimo di 36 mesi. In Florida, per confronto, i dipendenti possono rimanere nel piano per un massimo di cinque anni.

Calcolare i tuoi vantaggi DROP

L'importo della compensazione in grado di ricevere tramite un piano di opzione di pensionamento differito si basa sul tuo stipendio medio annuo, quanti anni di servizio hai sotto la tua cintura, lunghezza del tempo che partecipa al piano. Ecco un esempio di come i tuoi vantaggi possono aggiungere.

Diciamo che hai 55 anni e sei stato un insegnante negli ultimi 25 anni, guadagnando uno stipendio annuo medio di 40.000 dollari. Il tuo sistema pensionistico statale offre un piano DROP con un tasso annuo di accrescimento di 0. 025% e un limite di partecipazione di quattro anni. Se moltiplichi quei 40.000 dollari per il tasso di accrescimento del 025%, poi moltiplica quello per 25 anni, avrai $ 25.000. Se dovessi lavorare per quattro anni dopo la tua data di pensionamento, quello è di $ 100.000 nel tuo piano DROP. (Per maggiori informazioni, vedere

Le strategie di pensionamento migliori per gli insegnanti

.) Progetto DROP Pro e contro Il vantaggio numero uno dei piani DROP per i datori di lavoro è che consente loro di mantenere i dipendenti a lavorare più a lungo. In settori come l'applicazione della legge e l'istruzione, essere in grado di mantenere stabile la forza lavoro è un vantaggio definito.

Ci sono un paio di motivi per cui i piani DROP possono essere considerati favorevolmente dai lavoratori. Se, ad esempio, hai già messo a punto i benefici per la vita a partire da un piano a benefici definiti, puoi continuare ad aggiungere il tuo uovo a nido attraverso un DROP. Il tasso di accantonamento ottenuto da un piano di opzioni di pensionamento differito può anche essere migliore di quello offerto dal piano a benefici definiti.

Una cosa a cui i lavoratori devono prestare attenzione è come questi benefici vengono pagati una volta terminato il loro periodo di partecipazione al piano. Se state prendendo una somma forfettaria, ad esempio, questi benefici sarebbero tassati come reddito ordinario, che potrebbe spingerti ad una più alta impostazione fiscale. Rotolare i fondi ad un altro piano qualificato potrebbe consentire di evitare una maggior fattura fiscale, pertanto è necessario valutare tutte le opzioni prima di effettuare una mossa.

La linea inferiore

I piani di opzione di pensionamento differito possono essere una risorsa preziosa per i dipendenti del settore pubblico che sperano di aumentare i loro risparmi prima di ritirarsi. Se hai diritto a partecipare a uno di questi piani, assicuratevi di leggere attentamente i dettagli per assicurarti di sfruttare al meglio. Molto importante, pianificare in anticipo come il pagamento di un importo forfettario DROP o il rollover potrebbero influenzare la situazione fiscale.