Se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è di $ 100.000 o meno e non sei sposato separatamente, puoi avviare una conversione imponibile di un IRA tradizionale ad un Roth IRA. È possibile effettuare un trasferimento diretto del trustee-to-trustee o ricevere una distribuzione del vostro IRA tradizionale e poi ricondetela nel Roth IRA; il rollover deve essere completato entro 60 giorni dal ricevimento della distribuzione.
Allora, quando è il momento e il metodo migliori per farlo? Poiché una conversione a un Roth IRA è un evento imponibile, il momento migliore per convertire è in un anno in cui si prevede di essere in una bandiera federale di imposta sul reddito o quando il valore dell'IRA tradizionale è in discesa a causa di scarse prestazioni.
Figura la tassa dovuta alla conversione (trattata come reddito ordinario) e quindi pesata se disponete di fondi sufficienti al di fuori del piano per pagare l'imposta e se vi è un'imposta sostanziale dovuta alla conversione, se vuoi rinunciare reddito futuro che sarebbe stato guadagnato sui fondi utilizzati per pagare l'imposta. Puoi anche ridurre la fattura fiscale facendo conversioni più piccole distanziate da diversi anni. Una volta che la conversione è completa, i fondi crescono senza tasse nel Roth IRA, a condizione che rimanga all'interno delle regole stabilite per gli account Roth IRA. (Ulteriori informazioni sulle conversioni di Roth nel nostro articolo: La matematica semplice delle conversioni di Roth. )
(Questa domanda è stata risolta da Steven Merkel.)
La IRA di una pensione di lavoro semplificata (SEP) può essere convertita in un Roth IRA allo stesso modo in cui un tradizionale IRA può?
Sì. Un SEPA IRA può essere convertito in un Roth IRA. Come potete sapere, un IRA di SEP è solo un IRA tradizionale che riceve i contributi di SEP del datore di lavoro. Una volta che i contributi di SEP vengono effettuati sul conto, immediatamente assumono l'identità degli asset tradizionali di IRA e sono soggetti alla stessa serie di regole. Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Qual è la differenza tra una magnitudine di discesa e una durata di discesa?
Imparate a conoscere le due diverse misure di discesa, grandezza e durata e perché è fondamentale per i commercianti capire e pianificare i periodi di discesa.
Ho convertito un IRA tradizionale a un Roth. La conversione era un patrimonio netto con una base di costo di $ 19.000 nella tradizionale IRA. Il giorno della conversione, il valore era di $ 34.000. Quale importo dovrebbe utilizzare la casa di mediazione per il 1099-R?
I beni in IRA non hanno una base di costo per fini fiscali.