L'aumento della responsabilità fiscale che genererà reddito da investimenti è una considerazione seria, indipendentemente dalla tua imposta. Tuttavia, non tutti i redditi da investimento sono tassati ugualmente. Una chiara comprensione della differenza tra la tassazione dei guadagni di capitale a lungo ea breve termine è fondamentale per garantire che i vantaggi del vostro portafoglio di investimenti superino i costi.

guadagni a breve termine o a lungo termine

La differenza tra guadagni di capitale a lungo termine e a breve termine si basa sulla durata dell'investimento. In poche parole, i guadagni di capitale a lungo termine sono quelli derivanti da investimenti detenuti per più di un anno. Se acquisti 100 azioni di azioni per 20 dollari per azione e li vendete sei mesi dopo per 25 dollari per azione, l'utile di 500 dollari è considerato un aumento di capitale a breve termine dall'IRS.

Questa distinzione è di massima importanza poiché le plusvalenze a breve e lungo termine sono tassate in modo molto diverso. Infatti, a seconda della tua imposta, se hai tenuto le 100 quote nell'esempio precedente per un anno o più, potresti finire per fare più soldi se il prezzo delle azioni continua ad aumentare ma paga ancora meno tempo di imposta. Inoltre, solo il tuo reddito da investimento netto è imponibile, vale a dire se guadagni 500 dollari da un investimento, ma perdete $ 500 per un altro nello stesso anno fiscale, allora il tuo guadagno netto è di $ 0 e non sei tenuto a pagare altre tasse. Se si verifica una perdita, potrebbe essere possibile elencarla come una detrazione fiscale.

Tasso d'imposta di plusvalenza a breve termine

Le plusvalenze a breve termine sono tassate come reddito ordinario. Ciò significa che ogni reddito che ricevi da investimenti detenuti per meno di un anno deve essere incluso nel tuo reddito imponibile per l'anno. Se hai 60.000 dollari di entrate imponibili da stipendio e $ 5.000 da investimenti a breve termine, il tuo reddito totale imponibile è di 65.000 dollari. Se fai file come un individuo, sarai nella fascia fiscale del 25% e dovresti pagare $ 12 , 021. 25 nell'imposta sul reddito dell'esercizio (con tabelle fiscali 2015). Naturalmente, tale importo può essere ridotto se si qualifica per determinate deduzioni fiscali o crediti.

Le imposte di rendimento a lungo termine delle capitalizzazioni

L'IRS impone una capitalizzazione a lungo termine a un tasso sostanzialmente ridotto come mezzo per incoraggiare gli individui e le imprese a mantenere i loro investimenti. La differenza tra il tasso di plusvalenza a lungo termine, generalmente indicato semplicemente come il tasso di plusvalenza e l'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito, che si applica ai guadagni a breve termine, può essere pari al 20%.

Nel 2015, il tasso di plusvalenza per gli addetti alle imposte sul reddito del 10 e 15% è dello 0%, il che significa che coloro che guadagnano meno non sono tenuti a pagare qualsiasi imposta sul reddito da investimenti detenuti più di un anno.

Per coloro che si trovano nelle parentesi fiscali del 25-35%, l'imposta sul capital gains è del 15%.Per i cittadini più ricchi che rientrano nella fascia di imposta sul reddito del 39,6%, il tasso di capital gain è ancora solo del 20%.

Supponiamo che, nell'esempio sopra riportato, i tuoi investimenti da investimenti di 5 000 dollari sono da investimenti a lungo termine più lunghi di un anno. In questo caso, la tua tassa di imposta come un individuo sarebbe ancora del 25%, ma solo per i 60.000 dollari, su cui dovresti pagare $ 10.893. 25. Tu pagherebbe solo il 15% sui tuoi guadagni di capitale, per un ulteriore $ 750 . Invece di una responsabilità fiscale totale di $ 12, 021. 25, dovresti solo pagare $ 11, 543. 25 per la stessa somma di reddito. Maggiore è il reddito degli investimenti, più è importante che questa distinzione diventi.

Uno sguardo alla matematica: il medio Joe

Supponiamo di investire $ 1 000 nel mercato azionario. Nel giro di due mesi, potreste vendere quelle azioni per $ 2 000. Tuttavia, se li tenete per un intero anno, il valore salta a $ 3 000. Naturalmente la tentazione di raddoppiare i vostri soldi così rapidamente è forte, ma una volta si considera le implicazioni fiscali di entrambe le opzioni, la scelta non può essere così chiara.

Se sei nella fascia fiscale del 15%, dovrai pagare il 15% del tuo guadagno di $ 1 000 se vendi le tue azioni in anticipo, per una responsabilità fiscale totale di $ 150 oltre alle tue imposte sul reddito. Se aspetti ancora per altri 10 mesi, i profitti di $ 2,000 che guadagni sono il tuo tasse.

Assumi diversi anni lungo la strada che stai facendo più soldi e sei atterrato nella fascia fiscale del 28%. Lei è presentato con uno scenario di investimento identico, quindi fai alcuni calcoli veloci e determina che la presa del profitto a breve termine costerebbe 280 dollari, mentre aspettando che il tasso a lungo termine possa avere effetto crea una passività fiscale del 15% * $ 2, 000, o $ 300. Anche se la tassa totale è più alta per il guadagno a lungo termine, così è il profitto. Nello scenario a breve termine, il tasso d'imposta riduce il guadagno netto a $ 720. Nello scenario a lungo termine, anche con l'onere fiscale leggermente superiore, il tuo profitto netto è ancora di $ 1, 700.

Uno sguardo alla matematica: un investitore ricco

Sei una superstar al lavoro ed è cresciuta ranghi in modo da guadagnare così tanto per anno Zio Sam ti imposte al più alto tasso possibile, 39. 6%. Con tutto il capitale a cui lavorare, puoi investire $ 10.000 a 1.000 dollari. In due mesi, il tuo investimento è aumentato di $ 15.000, ma dopo un anno intero è triplicato a $ 30.000 Le implicazioni fiscali di questo tipo di reddito da investimenti possono essere un grave drenaggio delle risorse, quindi è ancora più importante guardare la matematica.

Se prendi il denaro veloce, dovrai pagare $ 1, 980 in tasse oltre le tue imposte sul reddito, riducendo il tuo reddito da investimenti netti a $ 3 020. Tuttavia, se si tiene fino a un anno passa, il tuo lungo termine il tasso d'imposta sui guadagni di capitale è del 20% e la tua responsabilità fiscale è ridotta a $ 4 000 o al 20% del tuo profitto di $ 20.000. Ancora una volta, la tassa totale è più elevata, ma non molto. Inoltre, il guadagno di investimento netto è ridotto solo a $ 16.000, che è ancora un profitto molto sano.

Tenete a mente, tuttavia, che gli individui che guadagnano più di 200.000 dollari sono anche soggetti ad un 3.L'imposta sul reddito netto dell'investimento 8% che si applica in aggiunta alla loro aliquota fiscale a breve oa lungo termine.

Tassazione dei dividendi

Il reddito dividendo è generato da azioni del portafoglio che pagano dividendi agli azionisti come mezzo per ridistribuire i profitti delle imprese e ringraziando gli investitori per il loro continuo sostegno. Come le plusvalenze generate da un aumento del valore di un investimento, il reddito del dividendo viene tassato sulla base della durata dell'investimento sottostante.

In generale, il reddito del dividendo viene tassato all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito. Tuttavia, se il tuo investimento soddisfa determinati requisiti, i tuoi dividendi possono essere considerati qualificati e sono soggetti al tasso di plusvalenza a lungo termine invece.

I requisiti primari per i dividendi qualificati vengono rilasciati da società qualificate U. S. o straniere e soddisfano un requisito del periodo di possesso. Perché un pagamento di dividendo sia considerato qualificato, devi avere la proprietà dello stock sottostante per un minimo di 60 giorni entro il periodo di 121 giorni che inizia 60 giorni prima della data ex dividendo. La data ex dividendo è la data in cui e dopo i quali i nuovi azionisti diventano ineleggibili per ricevere il prossimo dividendo. Questa data è annunciata dalla società emittente quando dichiara un dividendo.

Anche se sembra complicato, questo regolamento è in atto per scoraggiare gli investitori che tentano di beneficiare dei pagamenti di dividendi senza mantenere un investimento nella società emittente acquistando azioni prima del pagamento e della vendita subito dopo. Gli investitori possono ancora utilizzare questa strategia, ma sono tenuti a pagare le imposte ordinarie sui redditi da dividendi che non soddisfano il requisito del periodo di detenzione.