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A seconda di quale tipo di account 401 (k) hai e la tua età, potrai ritirare i fondi senza tasse. Tuttavia, se si dispone di un tradizionale 401 (k) finanziato con dollari di pretax, o si prende una distribuzione prima dell'età 59. 5, probabilmente sarà richiesto di pagare le tasse su un po 'o tutto il ritiro.

Vs. tradizionale Roth

Tutti i contributi che fai a un conto Roth indicato all'interno del tuo piano 401 (k) sono fatti con fondi successivi all'imposta. Questo è ciò che distingue un account Roth da un account tradizionale 401 (k). Poiché hai già pagato le tasse sui tuoi contributi, qualsiasi importo che prelevi è privo di imposta, indipendentemente dalla tua età al momento del ritiro. Tuttavia, questo vale solo per i ritiri dei tuoi contributi. I guadagni che ritirate sono ancora soggetti alla tassa ordinaria dell'imposta sul reddito se li ritiri prima dell'età di 59 anni. 5.

Perché i conti tradizionali 401 (k) sono finanziati con dollari di pretax, è necessario includere i prelievi nel tuo reddito imponibile, indipendentemente dal tempo che si è quando si inizia a prendere le distribuzioni. Tuttavia, se prelevi i fondi prima dell'età di 59. 5, i tuoi prelievi sono soggetti anche ad un'ulteriore penalità del 10%. La tua distribuzione può essere esentata dalla tassazione e dalla pena se soddisfi i criteri per un ritiro di difficoltà o per una delle poche eccezioni alle regole di distribuzione anticipata.

Esempio

Supponi di aver contribuito $ 50 000 al tuo 401 (k) e hai accumulato altri $ 15 000 in guadagni. A 50 anni si desidera ritirare 25.000 dollari. Per semplicità, assumere che tutti i redditi imponibili siano soggetti ad una aliquota del 25%.

Se hai un account Roth, che effettua le distribuzioni da fondi contribuiti prima dell'utile, puoi ritirare 25.000 dollari di imposte e penalità perché hai già pagato le imposte su tali fondi. In realtà, puoi ritirare fino a $ 50.000 senza tasse, ma dovrai pagare un'imposta sul reddito e una tassa di penalità del 10% su qualsiasi ritiro che superi tale importo. La maggior parte dei piani di pensionamento prevede distribuzioni comprensive di contributi e guadagni, per cui alcuni dei tuoi reclami possono essere imponibili indipendentemente dall'ammontare. Una volta raggiunto l'età di 59. 5, tutti i prelievi sono privi di imposta.

Se si dispone di un account tradizionale, è necessario pagare un'imposta sul reddito del 25%, oltre ad una tassa di penalità del 10%, sull'ammontare totale della distribuzione. In totale, dovresti pagare $ 8, 750 in tasse, riducendo efficacemente il tuo ritiro a $ 16, 250.