Tecnicamente parlando - sì. La regola di rollover di 60 giorni si applica a tutti i tipi di IRA. Questa regola di rollover di 60 giorni ti permette di ritirare i beni dal tuo IRA e di ricompare l'importo entro 60 giorni. Se l'importo viene ridotto entro 60 giorni, la distribuzione (importo ritirato) non è imponibile o soggetto alla pena di distribuzione anticipata.
Nota: questo non è tecnicamente un "prestito", ma una disposizione che consente l'utilizzo temporaneo di risparmi IRA al di fuori dell'IRA. Questo è - per definizione, una 'distribuzione' e un 'rollover' dell'importo distribuito.
Alcuni promemoria:
- In genere, è possibile eseguire un rollover IRA-to-IRA solo una volta durante un periodo di dodici mesi. Secondo una recente sentenza tributaria, tutti i tuoi IRA tradizionali sono trattati come IRA per questo scopo a partire dal 1 ° gennaio 2015. Prima di questa data, l'IRS ha indicato che questa regola si applica separatamente ad ogni IRA coinvolti in un tale distribuzione / rollover.
- Le stesse attività che si ritirano devono essere le stesse attività che si riconducono all'IRA. Ad esempio, se si preleva il denaro contante, è necessario ricompattare i contanti.
- Solo gli importi ammissibili possono essere arrotolati su
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby
( Contatto Denise )
Posso ricompare un piano di scambio di profitti a un account SEPA IRA senza subire alcuna penalità fiscale e liquidazione delle posizioni correnti detenute in questo conto?
Dipende. Se la transazione viene elaborata come un rollover diretto alla SEP IRA, non verrà trattenuta alcuna imposta. Attraverso un rollover diretto, i beni sono fatti pagare al custode depositario SEP IRA (o fiduciario o piano a cui i beni sono in laminazione).
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Capisco che posso ritirare da un 401k l'anno in cui giri 55 senza la penalità del 10% (IRS 575). Posso fare la stessa cosa con un'IRA senza la penalità del 10%?
Si riferisce alla regola che indica che le distribuzioni dal piano qualificato (incluse 401k, la ripartizione dei profitti, i piani di acquisto di fondi e piani 403b) dopo la separazione dal servizio con il tuo datore di lavoro non saranno soggetti al 10% la pena di prelievo anticipato, a condizione che la separazione avvenga in o dopo l'anno si raggiunge l'età di 55 anni. Poiché questa regola si basa sul lasciare i servizi del datore di lavoro che offre il piano qualificato, non si applica alle