Dal suo debutto nel 1996, il piano di risparmio di 529 college è stato considerato uno dei migliori veicoli disponibili per coloro che risparmiano per il college. Il prelievo federale di risparmio fiscale, quando utilizzato per spese di istruzione superiore, combinato con limiti di contributo molto elevati, rende questi piani ideali per il risparmio universitario. Alcuni piani offrono il vantaggio aggiuntivo delle detrazioni fiscali statali per i contributi effettuati nei loro piani.

Per quanto più complesso di 529 progetti per il risparmio per collegio, non sono la scelta ideale in ogni situazione. A seconda delle circostanze individuali, sono disponibili altre opzioni di risparmio universale che possono essere più ideali. Mentre i costi universitari continuano ad aumentare, i risparmiatori devono essere consapevoli di ogni possibile vantaggio. Alcune di queste 529 alternative di piano non sono altrettanto note, ma dovrebbero essere almeno considerate dalla maggior parte degli investitori.

Uno degli svantaggi di 529 piani è che alcuni possono offrire un menu relativamente limitato di scelte. Molti piani sono stati ampliati per aumentare le loro opzioni di investimento disponibili, compresi i portafogli basati sull'età e sui rischi. Quelli infelici con le scelte all'interno del loro piano di stato possono trovare il Coverdell Education Savings Account (ESA) un'opzione interessante.

I conti Coverdell risolvono il problema delle limitate opzioni di investimento in quanto consentono di investire in quasi tutte le garanzie, come azioni, obbligazioni e fondi. Essi hanno il vantaggio aggiuntivo di consentire il ritiro fiscale gratuito degli utili per i costi qualificati elementari, secondari e universitari, mentre 529 piani forniscono solo questa disposizione per i costi universitari.

Limiti bassi di contribuzione e limiti di età limite sono svantaggi della Coverdell. Il limite del piano di contribuzione totale per il Coverdell è solo $ 2 000 ogni anno e non indica l'inflazione. I saldi del piano devono essere ritirati anche quando il beneficiario raggiunge i 30 anni, a meno che non sia trasferito ad un altro membro della famiglia.

UGMA / UTMA Accounts

L'account Uniform Gift for Minors (UGMA) e Uniform Transfer to Account Minor (UTMA) non forniscono i vantaggi fiscali del piano 529, ma permettono ai possessori di una grande discrezione in dove va il denaro e come viene utilizzato.

Mentre i saldi dell'account devono essere utilizzati a beneficio del bambino, non sono specificamente previsti per il college. Questo può essere un vantaggio particolarmente utile per i genitori che non sono sicuri se il loro bambino effettivamente andare al college. Come il Coverdell, le opzioni di investimento per l'UGMA / UTMA sono praticamente illimitate.

I prelevamenti da parte di UGMA / UTMA sono soggetti a imposta, sebbene con l'aliquota fiscale del bambino, di solito la fascia più bassa. Per coloro che desiderano utilizzare equilibrio in questi conti per l'istruzione universitaria, potrebbe essere influenzata la possibilità di ricevere aiuti finanziari.Poiché i saldi di conto UGMA / UTMA sono considerati attività, mentre 529 saldi sono esenti, possono rendere più difficile qualificarsi per un aiuto finanziario.

Piani di apprendimento prepagati

I piani prepagati sono un'opzione relativamente nuova per i risparmi di college. Questi piani consentono agli studenti di acquistare futuri crediti a tassi correnti, portando a notevoli risparmi di potenziale sul posto. L'investimento in questi piani è generalmente più simile a 529 piani in quanto i piani offrono un menu di opzioni tipicamente inclusi fondi comuni di investimento.

L'inconveniente principale del piano di prepagamento prepagato è che i saldi possono essere utilizzati solo presso le università e le università partecipanti. I saldi in questi piani sono normalmente ammessi solo per essere utilizzati per le lezioni. I costi per camera e per il bordo sono ammissibili solo in rari casi.

Contabilità fiscale

I conti fiscali sono detenuti nei nomi dei genitori e non forniscono prestazioni fiscali specifiche ma mantengono la proprietà di tutti i saldi nei nomi dei genitori. Mentre l'account può essere utilizzato per spese universitarie o per qualsiasi altro scopo del bambino, non è necessariamente impegnato, lasciando i genitori liberi di utilizzare qualsiasi saldo dell'account per qualsiasi scopo senza le pene di recesso che possono accompagnare le opzioni sopra elencate.