Come si avvicina la stagione fiscale, molti investitori stanno accumulando i guadagni di capitale che hanno accumulato e realizzato durante l'anno. Ma c'è ancora tempo per migliorare quei numeri finali e ridurre la quantità di utili imponibili che devono essere segnalati se si dispone di una o più perdite di partecipazioni nel portafoglio. C'è una fodera in argento che può essere generata dalla raccolta delle perdite fiscali nei vostri portafogli di vendita imponibili prima della fine dell'anno. Utilizza i seguenti tre suggerimenti per ridurre i tuoi guadagni imponibili.

Valutare le aziende

Andare attraverso il tuo portafoglio di vendita al dettaglio e vedere quali possedimenti hanno perso il valore da quando li hai acquistati. Non preoccupatevi di farlo nei tuoi conti per la pensione, perché non puoi dichiarare alcuna perdita che tu abbia da quando sono conti fiscali. Se hai acquistato un portafoglio perduto nel tuo portafoglio di imposta che è diminuito di valore nell'ultimo anno, puoi venderlo per generare una perdita a breve termine. Se hai tenuto la tua azienda perdita per più di un anno al giorno, allora sarà considerata una perdita a lungo termine quando lo vendi. Ciò si applica a prescindere dal fatto che l'azienda sia una borsa, un fondo obbligazionario, un fondo comune o un fondo scambiato in borsa (ETF). Infatti, si applica teoricamente a qualsiasi tipo di investimento, anche se non è pubblicamente negoziato, anche se vendere determinati tipi di investimenti, come la proprietà immobiliare, non può ovviamente essere fattibile per questa strategia. (Per ulteriori informazioni, vedere: Una guida completa per la raccolta di perdite fiscali con ETF .)

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Ricorda la regola di lavaggio

Il Servizio Revenue interno (IRS) mette in chiaro come gli investitori possono vendere perdite di partecipazioni nei loro conti imponibili per generare perdite di capitale. Per dichiarare una perdita, l'investitore non può acquistare la stessa garanzia o un'altra garanzia ritenuta sostanzialmente identica a quella venduta entro 31 giorni di calendario dalla vendita. Quindi, se vendi il titolo di società ABC il 15 novembre, allora non puoi dichiarare la perdita se riconverte tali azioni prima del 17 dicembre. Ciò crea il rischio che il prezzo della garanzia possa aumentare durante il periodo di attesa. Ma il periodo di attesa può estendersi all'anno successivo. Se vendete un titolo o un'altra garanzia in dicembre, puoi ancora dichiarare la perdita sulle tue imposte per quell'anno purché attendi almeno 31 giorni prima di riprenderla.

Se pensi che ci sia una buona probabilità che il prezzo aumenterà presto per la sicurezza che hai appena venduto, potresti essere saggio usare semplicemente i proventi della tua vendita a comprare qualcosa di diverso. Considera di utilizzare i proventi per acquistare un ETF che investe nel settore della tua azienda precedente. Ciò può fornire ulteriori diversificazioni e non dovrai aspettare 31 giorni per acquistarlo.Non è sempre la cosa giusta da fare. In alcuni casi, che la perdita di partecipazione può costituire una parte vitale del tuo portafoglio, e si può credere che si riprenderà ad un certo punto. Se è così, allora è probabilmente saggio per solo aspettare il periodo di detenzione e poi acquistare la sicurezza indietro. Potresti anche avere fortuna e poter arrivare a un prezzo ancora più basso dopo 31 giorni. (

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La linea inferiore Se si hanno significative plusvalenze da dichiarare per l'anno e hanno anche alcune perdite di partecipazioni in il tuo portafoglio che desideri tenere a disposizione, quindi raccogliendoli per perdite di capitale può ridurre il tuo conto fiscale. Questa strategia può persino consentire la perdita netta a lungo termine a fronte di guadagni a breve termine se le perdite a lungo termine superano i guadagni a lungo termine a seconda dell'ammontare dei guadagni e delle perdite che hai. Per ulteriori informazioni sulla raccolta di perdite fiscali, leggere le istruzioni per il programma D del 1040 o consultare il consulente fiscale o finanziario. (Per ulteriori informazioni, vedere: Pro e contro della raccolta annuale di perdite fiscali

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