Gli IRA di Roth possono ridurre la tassa di imposta in pensione e la fattura fiscale per i tuoi eredi. Ma se tutto quello che hai è un tradizionale IRA, ha senso trasformarlo in un Roth? Ecco uno sguardo più vicino alle ragioni che si potrebbe desiderare di fare quella mossa.

Conoscere i vantaggi di Roth

Prima di esplorare le tre grandi ragioni per convertire, prima di tutto prendiamo un'occhiata ai vantaggi di un Roth:

• Nessuna tassa sui ritiri dopo che il conto è stato aperto per almeno cinque anni.
• Il denaro cresce senza tassazione, ma tu paghi l'imposta sul reddito dell'importo del denaro depositato, a differenza di un IRA tradizionale in cui il deposito può ridurre la tassa di imposta sul reddito corrente.
• Non è necessario richiedere le distribuzioni. I proprietari di IRA tradizionali devono assumere le distribuzioni minime richieste (RMD) a partire dall'età di 70 anni.
• L'IRA può essere un permesso fiscale ai tuoi eredi. I tuoi eredi dovranno prendere RMD, ma non saranno tassati finché il conto è stato aperto per almeno cinque anni.

Principali motivi per convertire

Considerati questi vantaggi, ecco i tre motivi principali per considerare una conversione del tuo IRA tradizionale in un Roth IRA.

1. Il tuo reddito e tasso d'imposta sono ora inferiori. All'inizio della tua carriera, quando sei probabile che tu sia singolo, senza obblighi familiari e guadagni meno di 37,450 dollari, la tua imposta sarà probabilmente legata al 15% - o addirittura inferiore, dato che Donald Trump ha promesso di tasse inferiori quando diviene presidente. (Vedi più qui.) Mentre avanzate nella tua carriera, guadagnate più soldi e passate da un singolo contribuente a capofila, aumenta la tua imposta. Attualmente, il grande salto accade quando il tuo reddito raggiunge i $ 52 000. Le parentesi per le imposte sul reddito superiore a $ 52.000 variano dal 25% al ​​39. 6%, a seconda del tuo totale reddito imponibile delle famiglie (vedi Quale classe di reddito sei? < ). Anche in un nuovo piano fiscale di Trump, le tue imposte aumenterebbero ancora se si fanno più soldi.

Se si prevede di avere guadagni molto più alti dopo la vita e in pensione, il tempo per convertire in un Roth è quando le tasse sul reddito sono nella fascia del 15-25%. Ma assicuratevi che l'importo convertito non ti butti in una più alta impostazione fiscale. Dovrai pianificare con precisione la tua conversione per un certo numero di anni per evitare un maggior successo fiscale perché dovrai pagare le tasse sui soldi in conversione. Funziona così: l'importo convertito sarà aggiunto al tuo reddito corrente e la tua imposta fiscale sarà basata sul tuo totale reddito imponibile delle famiglie.

2. Sei in un periodo a basso reddito.

Un altro buon momento da considerare la conversione è quando sei in un periodo a basso reddito, ad esempio dopo un licenziamento o un altro periodo di reddito ridotto. Alcune famiglie convertiranno quando un genitore prende un assegno dopo la nascita di un bambino e prima che il genitore torni al lavoro.Puoi anche essere in grado di evitare imposte sulla conversione completamente se converti solo l'importo che è uguale alla tua deduzione standard più le tue esenzioni fiscali meno i redditi guadagnati. Supponiamo che un coniuge dura due anni dopo la nascita del secondo figlio. Il tuo reddito familiare scende a $ 20.000 all'anno. Sei sposato insieme a nessun altro reddito e hai due figli. La tua deduzione standard nel 2016 sarebbe di $ 12,600, più potresti aggiungere $ 4, 050 a persona per le esenzioni personali, che arriva a $ 16, 200 per i quattro di voi. Il reddito totale delle famiglie potrebbe superare i 28.000 dollari e non dovresti ancora pagare tasse. Quindi, se non c'erano altri redditi che i $ 20.000, $ 8.000 di essi potrebbero essere convertiti in un Roth senza dover pagare alcuna tassa. Inoltre, i crediti d'imposta possono anche aiutarti a ottenere un rimborso.

Conversione a un Roth può anche avere senso quando si è in pensione. "Un mio cliente con uno stipendio di circa 90.000 deciso di prendere pensione anticipata. Con deduzioni e problemi con le sue proprietà di noleggio l'anno dopo, è stata in grado di convertire circa 45.000 dollari della sua tradizionale IRA in un Roth senza pagare alcuna tassa! "Dice Carlos Dias Jr., gestore del patrimonio e fondatore di Excel Tax & Wealth Group a Lake Mary, Florida

3. Stai facendo la pianificazione della proprietà.

Il Roth IRA può diventare un ottimo strumento per pianificare la proprietà (vedere Elementi di pianificazione della proprietà ) quando viene utilizzato correttamente. Ma se avete intenzione di convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA a questo scopo, assicuratevi di consultare il tuo contabile fiscale o il tuo consulente finanziario (vedi Trattamento delle imposte Roth IRA Distribuzioni ). Convertire, è possibile pagare la tassa di imposta per i tuoi eredi e fornire loro una rendita esente da imposte finché rispettano le regole di distribuzione minime richieste per gli eredi. Si evita anche le tasse sui regali sui soldi convertiti al Roth IRA (vedere Pianificazione delle imposte sicure per i filati ad alta velocità ). Dovrebbe considerare una conversione di Roth? Ecco un ottimo strumento che ti permette di dare un'occhiata veloce ai numeri.

La linea inferiore

La conversione dell'IRA tradizionale in un Roth IRA può avere un senso in determinate circostanze. Se stai pensando di farlo, eseguire i numeri utilizzando la calcolatrice sopra. Quindi parlare con il tuo contabile fiscale o con il consulente finanziario per essere sicuri che abbia senso per te.