Il mercato tirerà indietro che molti esperti previsti accadere l'anno scorso finalmente è venuto nel 2015, lasciando molti portafoglio di investimenti e pensionamento con saldi molto più bassi. Se i vostri portafogli di reddito e di pensione sono diminuiti quest'anno, questa potrebbe essere una buona opportunità per spostare un po 'di soldi. Ora potrebbe essere il momento di convertire alcuni o tutti i tuoi tradizionali IRA oi piani qualificati per i conti di Roth. Questa semplice strategia può aiutarti a tessere una fodera in argento da un anno altrimenti finanziario mediocre.

Le conversioni di Roth sono diventate molto più semplici da conseguire poiché il Congresso ha eliminato la restrizione aggregata di reddito per questa procedura nel 2010. Ciò significa che i contribuenti possono ora convertire un IRA tradizionale o Roth di qualsiasi tipo dimensioni in un determinato anno senza riguardo all'ammontare del reddito generato. Tuttavia, ciò non significa che sia sempre saggio convertire i saldi tradizionali oi saldi di conto immediatamente o subito. Se il tuo reddito diminuirà in futuro, probabilmente è meglio aspettare fino a quel momento per fare la conversione in modo che tu possa essere in una fascia di imposta minore. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Pro e contro della creazione di un Backdoor Roth IRA

.)

Ma se il tuo reddito è stato sostanzialmente più basso di quest'anno a causa di perdite di lavoro o di altre circostanze, allora potrebbe essere il momento ideale per generare ulteriori redditi imponibili. Questo può essere una mossa saggia se sembra che avrai crediti o detrazioni che altrimenti andranno inutilizzati.

Ad esempio, se sei sposato con due figli e il tuo reddito annuale è di circa $ 60.000 e hai perso il tuo lavoro a febbraio e hai raccolto le indennità di disoccupazione per sei mesi, probabilmente uscirai avanti convertendo tale $ 30, 000 IRA tradizionali che ti sei rotto dal tuo ultimo lavoro. Se lo fai, allora probabilmente non pagherai molto nel modo di imposta sul reddito sulla conversione, anche se è un evento imponibile. Se il tuo reddito totale dalla conversione, i due mesi che hai lavorato e la tua disoccupazione per un totale di $ 50.000, allora sarai in grado di tagliare il numero almeno a metà quando fai le tue imposte, poiché puoi sottrarre due personali e due (o più se specificate) e poi due crediti fiscali per figli se entrambi i tuoi dipendenti sono sotto l'età di 17.

Alcune di queste deduzioni e crediti sarebbero sicuramente inutilizzati se non per la conversione, perché il tuo reddito sarebbe troppo basso senza bisogno di tutti. Poiché non è possibile portare avanti gli importi inutilizzati, è opportuno fare qualcosa che genera reddito imponibile adesso in modo che tu possa trarre vantaggio da essi.

Attenzione alle parentesi fiscali

Tuttavia, è anche necessario vedere come ciò possa influire sulla tua impostazione fiscale.Se le tue circostanze sono come sopra elencate, ma hai $ 200.000 in un tradizionale 401 (k) che hai lasciato con un datore di lavoro precedente, allora non avrebbe ovviamente senso convertirlo tutto in un anno, perché ti avrebbe messo in una più alta impostazione fiscale che ridurrebbe inutilmente il saldo del piano.

Volete invece convertire la porzione per quest'anno che sarebbe stata esente da imposta a causa delle tue deduzioni e crediti come mostrato in precedenza e poi convertire il resto nel successivo, due o tre anni o potresti aspettare finché non hai un altro anno cattivo e convertire un altro pezzo di esso in quel momento. Non esiste un diritto assoluto o un modo migliore per farlo, ma alcuni anni saranno migliori di altri. I mercati degli orsi sono sempre buoni tempi per le conversioni, in quanto il saldo imponibile della conversione sarà probabilmente inferiore a quello che era quando le scorte erano alte. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Come convertire un'IRA non deducibile in un Roth IRA

.) Può essere difficile in alcuni casi determinare se la conversione ti metterà in una più alta impostazione fiscale, ma se finisci per un paio di dollari, questo non farà molta differenza perché solo l'importo che scorra nella prossima staffa superiore verrà tassato a quel tasso più elevato. Questo è uno dei vantaggi che viene fornito con una struttura fiscale graduata. La linea inferiore

La conversione di alcune o di tutte le IRA tradizionali o dei bilanci qualificati può aiutare a capitalizzare il reddito ridotto o le perdite di mercato in un determinato anno. Se si è in grado di utilizzare le detrazioni e crediti che altrimenti andrebbero inutilizzati, risparmierete denaro sulle imposte sia ora che in futuro. Un saldo tradizionale del piano di pensione che viene convertito in un saldo privo di imposta sarà molto più da vederti domani che non sarebbe altrimenti, e questa libertà dalla tassazione semplifica anche il piano di pensione per molti aspetti. Per ulteriori informazioni su come trarre vantaggio dalla conversione dei risparmi di pensionamento tradizionali a conti Roth, consulta il tuo consulente finanziario. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Strategie principali per le conversioni Roth IRA senza tasse

.)