Prima dell'avvento del deposito elettronico dei redditi fiscali negli anni '80, i contribuenti dovevano inviare i messaggi di posta in carta all'IRS e quindi attendere settimane o mesi perché i loro controlli di rimborso arrivino. Ma la tecnologia moderna ha portato alla crescita di una nuova industria che ha fatto miliardi di dollari facendo prestiti a breve termine ai contribuenti in cambio dei loro rimborsi come pagamento. Fin dall'inizio, questa pratica - nota come prestiti di anticipo di rimborso (RAL) - ha attirato critiche da parte di molti gruppi di consumatori e le autorità di regolamentazione hanno successivamente seguito. Questi prestiti arroganti sono ormai una cosa del passato e per buona ragione.

La storia di Prestiti di anticipazione dei rimborsi

I RAL sono diventati prodotti popolari con i preparatori dopo che è stato reso disponibile la registrazione elettronica. I RAL hanno fornito alle imprese di preparazione un modo per ottenere clienti rapidi e quindi i loro rimborsi depositati direttamente nei conti bancari. Naturalmente, l'importo a fronte dei clienti era sostanzialmente inferiore all'ammontare del rimborso, e i preparatori hanno fatto un profitto ordinato da questa disposizione caricando tasse aggiuntive che sono andate a loro e non alla banca. I professionisti fiscali hanno appreso rapidamente che i poveri di lavoro hanno fornito un mercato ideale per questi prestiti, poiché erano spesso legati per contanti dopo le vacanze e avevano bisogno di soldi il più presto possibile. Inoltre, la loro generale mancanza di istruzione ha impedito alla maggior parte di loro di comprendere che essi erano di solito strappati. Questo servizio è diventato ancora più entusiasmante quando il credito di reddito guadagnato (EIC) è stato ampliato negli anni '90 per dare rimborsi più grandi ai filer di basso reddito. I fornitori hanno in genere incrementato l'impulso di utilizzare i RAL semplicemente prendendo le tasse per la preparazione fiscale direttamente dal rimborso ridotto, rendendo così molto più facile per i clienti di eseguire il file senza dover pagare nulla in tasca. Quelli che non avevano usato questo servizio erano solitamente tenuti a pagare in anticipo per presentare. Oltre 12 milioni di RAL sono stati rilasciati nel 2004 a un costo di $ 1. 24 miliardi per i filers e i dati 2009 dell'IRS hanno rivelato che quasi il 90% dei clienti che utilizzavano questo servizio erano archivi a basso reddito e circa i due terzi di loro hanno ricevuto l'EIC.

All'inizio, i RAL sono stati attaccati da gruppi di avvocati dei consumatori come il National Consumer Law Center (NCLC), i procuratori di Stato e anche la Federal Trade Commission , che nel 1976 perse una causa contro di loro. Questi avversari hanno criticato i tassi di interesse esorbitanti e altre commissioni che questi prestiti sono stati addebitati. La maggior parte dei RAL ha caricato i tassi di interesse a tre cifre sui fondi che sono stati avanzati per il periodo compreso tra il giorno del rilascio del prestito (che di solito era il giorno successivo al ritorno) e il giorno in cui è stato emesso il rimborso effettivo.Questo spesso ammonterebbe a parecchie centinaia di dollari per coloro che hanno ottenuto rimborsi di grandi dimensioni, dollari che erano estremamente necessari per i redattori a basso reddito per pagare le bollette e rimanere a galla. Repubblica banca e fiducia era l'ultimo prestatore per finanziare RAL; ha pagato una tassa di $ 61. 22 per un anticipo massimo di $ 1, 500 nel 2012 - che è venuto al 149% su base annua. C'era una tariffa aggiuntiva di $ 30 per tagliare un controllo per eventuali restituzioni superiori al limite RAL. Il NCLC ha stimato che circa il valore di 465 milioni di dollari di EIC dovuti ai contribuenti nel 2008 è stato invece utilizzato per pagare i RAL, con altri 42 milioni di dollari di add-on. Questa riduzione ha colpito 24 dei 25 iscritti che hanno ricevuto EIC.

Forse il più grande inconveniente di questi prestiti è stato quello per i cui rimborsi sono stati intercettati dall'IRS per pagare gli obblighi in sospeso. Questi clienti sarebbero poi responsabili dell'intero importo del prestito, senza alcun rimborso per pagarlo.

Migliori Alternative

Quando i RAL sono stati introdotti per la prima volta, i frequentatori spesso hanno dovuto aspettare settimane o mesi per ottenere i loro rimborsi. Ma quando l'IRS ha iniziato a scaricare tutte le sue informazioni sui computer all'alba del millennio, è diventato in grado di elaborare i rendimenti fiscali molto più rapidamente. La maggior parte dei contribuenti che presentano informazioni elettroniche e optare per avere rimborsi dispersi tramite deposito diretto o caricati su carte di debito o carte bancarie prepagate possono ora aspettarsi di ottenere i loro rimborsi in circa cinque o dieci giorni e questo periodo di tempo probabilmente continuerà a ridursi in futuro . Questa maggiore efficienza ha reso ancora più difficile giustificare gli elevati costi dei RAL. Nel 2010, Doug Shulman, allora commissario dell'IRS, ha dichiarato: "Penso che sia sfortunato che ci siano molti americani diligenti che sono in una situazione finanziaria dove devono pagare una quota sostanziale per accedere ai loro rimborsi una o due settimane prima che possano ottenere dall'IRS. "

Molti preparatori offrono ancora opzioni che permettono ai filatori di avere le loro spese di preparazione prelevate dai loro ritorni invece di pagare in anticipo. Anche se addebitano di solito una tassa aggiuntiva per questo servizio, il costo è solo una frazione di quanto pagato per i RAL. Alcune imprese, come Jackson Hewitt, si sono rivolte ad offrire prestiti diretti o linee di credito in sostituzione di RAL in modo da fornire ai clienti un modo per ottenere almeno una parte dei loro rimborsi in precedenza, anche se questi prestiti non vengono pagati automaticamente quando i clienti ricevono i loro rimborsi. Ma le imprese di private equity potrebbero anche essere interessate a finanziare RAL a un certo punto in futuro, poiché sono prive di norme che si applicano all'industria bancaria, e c'è chiaramente un profitto notevole da fare con loro.

L'azione regolatoria

L'inizio della fine è venuto per i RAL nel 2010, quando l'IRS ha annunciato che non avrebbe più emesso indicatori di debito sui contribuenti che hanno mostrato quando un filer doveva pagare imposte o altri debiti, come i prestiti di studio delinquenti supporto per i bambini. Questo è stato un grande colpo all'industria RAL, in quanto le banche che hanno prestato i prestiti per i clienti li utilizzavano per determinare se un cliente avesse diritto a un RAL.La maggior parte delle banche ha cessato di offrire RAL a seguito di questa modifica e sono scomparsi del tutto dopo il 2012.

La linea di fondo

La scomparsa del prestito di anticipazione della restituzione rappresenta un punto di svolta importante nell'industria della preparazione fiscale. Molti preparatori che in precedenza hanno affidato il reddito che questi prestiti generati per loro sono stati costretti ad affrontare il lavoro, mentre altri hanno dovuto far fronte a riduzioni di entrate. Ma i clienti che hanno optato per questo servizio vedranno ora controlli di rimborso più grandi, anche se pochi giorni dopo. Per ulteriori informazioni sulle alternative attuali per i RAL, consultare il tuo preparatore fiscale o il consulente finanziario.