Il piano 403 (b) è un conto pensionistico qualificato, simile a un piano 401 (k), progettato appositamente per i dipendenti delle scuole pubbliche e di altre organizzazioni esentasse. Questi piani sono solitamente limitati per quanto riguarda le opzioni di investimento, ma offrono il differimento dei salari dei dipendenti e, talvolta, hanno una corrispondenza aziendale. A differenza dei piani 401 (k), i dollari del datore di lavoro devono essere contributi preesistenti. Pertanto, anche se la società ha un piano Roth 403 (b), qualsiasi contributo di partita è ancora preesistente e soggetto a plusvalenze in un momento successivo.
403 (b) i partecipanti di piano godono di molti degli stessi vantaggi come 401 (k) partecipanti. Se sei un insegnante o un altro dipendente di una scuola pubblica, probabilmente hai diritto a un piano 403 (b). Il tuo datore di lavoro, tramite l'amministratore del piano, è tenuto a comunicare la tua idoneità e ti aiuta a impostare il tuo account. Più spesso, il datore di lavoro sceglie una società di fondi comuni di investimento o una compagnia di assicurazioni per amministrare il piano. Tipicamente, le scelte di investimento del piano sono fondi comuni o di una rendita.
Altre organizzazioni di qualificazione che utilizzano i piani 403 (b) sono le chiese, le cooperative ospedaliere ei gruppi ospedalieri esenti da tasse, i centri di consulenza abusi e le 501 (3) (c) organizzazioni. Molti medici sono offerti 403 (b) piani dall'ospedale dove lavorano. Una differenza principale tra 403 (b) e 401 (k) è che i piani 403 (b) non dispongono di un piano di maturazione. Inoltre, le spese amministrative e di gestione degli investimenti sono spesso un po 'più in alto con 403 (b) conti. Queste tasse includono la mortalità e le spese di spesa se il piano è una rendita, tasse 12-b-1 e spese di vendita frontale o back-end se investite in fondi comuni di investimento. È importante per un partecipante pianificato comprendere tutti i costi associati al proprio account per consentire una maggiore cattura dei rendimenti in entrata.
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Qual è la differenza tra un piano 401 (k) e un piano 403 (b)?
Amministrata da aziende for-profit, private, piani 401 (k) sono più comuni dei piani 403 (b) non sponsorizzati o sponsorizzati dal governo.
Chi ha diritto a un piano pensionistico qualificato?
Soddisfare requisiti di idoneità per un piano pensionistico qualificato variano ma generalmente impone un'età minima e una quantità di tempo impiegata con la società.