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Per trasferire i fondi, i destinatari di LIRA devono soddisfare uno dei diversi criteri. Solo alcuni individui possono trasferire i fondi, come specificato di seguito.

Proprietari di piani di contribuzione definiti e piani pensionistici definiti

Per essere ammissibili al trasferimento, un individuo deve essere membro di un piano a contribuzione definita o un piano pensionistico a benefici definiti, a condizione che abbia smesso di effettuare contributi l'account.

Mentre i piani a contribuzione definita si basano sui contributi che un dipendente e il suo datore di lavoro fanno, oltre agli interessi, i piani a benefici definiti si basano sul reddito e sul servizio di un dipendente. I piani sono contributivi, nel qual caso il dipendente effettua i contributi o non contribuenti, nel qual caso il datore di lavoro effettua i contributi.

titolari di piani a benefici variabili

I titolari di conti variabili di beneficenza, che sono presenti in un piano pensionistico, possono anche trasferire i fondi a un account LIRA. Un Conto Variable Benefit è simile a un Fondo Life Income Fund (LIF), conto che paga i benefici pensionistici oltre il periodo di vita del destinatario anziché in una somma forfettaria.

Titolari di LIRA, LIF e LRIF

I proprietari attuali di LIRA, LIF e LRIF possono trasferire fondi anche in un account LIRA.

I trasferimenti possono essere realizzati da partner di diritto comune e coniugi di titolari di piano

I coniugi ei partner di diritto comune che hanno interrotto i rapporti con i detentori di piano possono anche trasferire fondi da un conto pensionistico in un conto LIRA.

Partner o coniugi di detentori pensionati

Se il proprietario della pensione è morto, anche il coniuge o il partner comune possono effettuare un trasferimento.

Un altro requisito

Per facilitare il trasferimento, l'istituto finanziario che offre l'account LIRA deve essere registrato presso l'ufficio del sovrintendente in Canada.