Nel mondo della pianificazione finanziaria, il Roth IRA sembra a volte come il freddo fratello minore della più tradizionale IRA di vaniglia. Infatti, la versione Roth, introdotta per la prima volta nel 1998, offre una serie di caratteristiche che sembrano abbastanza attraenti: la mancanza di distribuzioni minime necessarie, la flessibilità di prelevare denaro prima del pensionamento e la possibilità di contribuire oltre i 70 anni .

A prima vista, la scelta tra i due singoli conti pensionistici sembra un modo piuttosto semplice. Ma scavare un po 'più in profondità, e noterai che la versione tradizionale dell'Ira ha un po' di fascino. Spesso scegliere tra uno o l'altro scende a quanto stai facendo ora e quanto si prevede di portare in una volta che si smette di lavorare.

Differenze significative

Prima di andare oltre, ecco un piccolo aggiornamento sui rispettivi IRA. Entrambe le tipologie offrono vantaggi fiscali distinti per coloro che sconfiggono il denaro per la pensione - ma funzionano un po 'diversamente.

Con un tradizionale IRA, investite dollari prima delle imposte e pagate l'imposta sul reddito quando prendete denaro in pensione, pagando l'imposta sia sugli investimenti originali che su quello che hanno guadagnato. Un Roth è proprio il contrario. Investite denaro già tassato al tasso ordinario e ritirarlo - e i suoi guadagni - in una data successiva.

Nel scegliere uno sopra l'altro, il problema chiave è se la tassa di imposta sul reddito sarà maggiore o minore quando si inizia a toccare i fondi. Senza il vantaggio di una sfera di cristallo, è impossibile sapere per certo. Ad esempio, il Congresso potrebbe apportare modifiche al codice fiscale negli anni intervenienti.

L'altra differenza tra i conti, che sembra molto lontana dalla maggior parte degli investitori dell'IRA, sono i RMD mandati dagli IRA tradizionali. Questi sono i prelevamenti in contanti dal conto (su cui si pagano le tasse) che devono iniziare l'anno successivo all'anno in cui il suo proprietario guadagna 70 ½. Roth non ha alcun RMD.

Detto questo, sei costretto a fare un'idea istruita se apri un'Ira. Per i lavoratori più giovani che non hanno ancora realizzato il loro potenziale di guadagno, i conti di Roth hanno un margine definitivo. Questo è perché, quando si entra per la prima volta nella forza lavoro, è abbastanza possibile che la tua imposta effettiva sia inferiore alle singole cifre. Il tuo stipendio probabilmente aumenterà nel corso degli anni, con conseguente maggiore reddito - e forse un più elevato livello fiscale - in pensione. Di conseguenza, vi è un incentivo a far fronte al carico fiscale. (Se il tuo datore di lavoro offre una versione Roth del 401 (k), la stessa logica si applica a tali account.)

"Noi consigliamo ai lavoratori più giovani di andare con il Roth perché il tempo è al loro fianco", dice il consigliere finanziario Brock Williamson , CFP, con la pianificazione finanziaria promontoria a Farmington, Utah."La crescita e la combinazione è una delle belle verità sull'investimento, specialmente quando la crescita e la composizione sono gratuite nel Roth. "(Per ulteriori informazioni, vedere

Roth vs. Tradizionale IRA: quale è giusto per te? ) Quando rinunciare al Roth

Ma il contrario potrebbe essere vero se vi capita di essere nel tuo picco guadagnando anni. Se sei in una delle classi di imposta più elevate adesso, potrebbe non essere in nessun posto dove andare ma in pensione. In questo caso, probabilmente è meglio rimandare la tassazione contribuendo ad un conto pensionistico tradizionale.

Per gli investitori più ricchi, la decisione può essere un punto cruciale a causa dei limiti di reddito IRS per i conti Roth

. Nel 2017 gli individui non possono contribuire a un Roth se guadagnano $ 133.000 o più all'anno - o $ 196.000 se sono sposati e presentano un ritorno congiunto. Mentre ci sono alcune strategie per aggirare legalmente questa regola, quelli con una percentuale più elevata non possono avere un motivo convincente per farlo. (Vedi Come posso finanziare un Roth IRA se il mio reddito è troppo alto per fare contributi diretti?) Naturalmente, se sei da qualche parte al centro della tua carriera, ti preoccupa il tuo futuro stato fiscale un colpo completo al buio. In questo caso, puoi contribuire sia ad un tradizionale IRA che ad un Roth IRA nello stesso anno, coprendo così la tua scommessa. La condizione principale è che il tuo contributo combinato non può superare $ 5 500 ogni anno, o $ 6 500 se sei di 50 anni o più.

Ci possono essere altri vantaggi per possedere sia un tradizionale che un Roth IRA, afferma James B. Twining, CFP, fondatore di Financial Plan, Inc., a Bellingham, Wash. "In pensione, ci possono essere alcuni ' anni a causa di grandi spese di assistenza a lungo termine o di altri fattori. I ritiri possono essere prelevati dall'ETA tradizionale in quegli anni a una fascia fiscale molto bassa o addirittura di 0%. Ci possono essere anche alcuni anni "ad alto tasso", a causa di maggiori guadagni di capitale o di altri problemi. In quegli anni, le distribuzioni possono provenire dalla Roth IRA per impedire la "scatola di bloccaggio", che può verificarsi con i grandi prelievi tradizionali di IRA se il reddito complessivo imponibile causa l'investitore ad entrare in un più alto tasso fiscale graduato. "

La linea inferiore

Certo, ci sono molti vantaggi unici che vanno con un Roth IRA. Ma attenzione a qualunque approccio di dimensioni un po 'più adatte alla pianificazione del pensionamento. Se sei già in una delle principali classi fiscali, un tradizionale IRA potrebbe offrire una spinta ancora più grande al tuo uovo di nido. (Per ulteriori informazioni, vedere

5 segreti che non sapevate sugli IRA tradizionali .)