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Entrambe le obbligazioni EE e I fanno parte del programma di obbligazioni di risparmio di U. S. Treasury, progettato per offrire investimenti a basso rischio con vantaggi fiscali. Nonostante le loro somiglianze, le obbligazioni serie EE e le obbligazioni della serie I sono prodotti finanziari molto diversi in pratica. Il programma delle obbligazioni EE è meglio conosciuto rispetto al programma delle obbligazioni I ed è stato molto più lungo.

Serie EE Savings Bond Programma

Le obbligazioni della serie EE sono obbligazioni di risparmio non commercializzabili, il che significa che non possono essere acquistate o vendute nel mercato secondario. Queste obbligazioni hanno una garanzia da parte del governo U. di almeno il doppio di valore durante il primo periodo del legame. Il termine iniziale dura solitamente per 20 anni, ma la maggior parte delle obbligazioni EE ha una vita a tasso d'interesse che si estende per altri 10 anni oltre quel termine.

I proventi da interessi provenienti da obbligazioni EE sono esenti da imposte statali e locali e le cedole sono assegnate in base a un certo valore percentuale di tassi di tesoreria a lungo termine. I tassi sottostanti sono fissati due volte all'anno, in maggio e novembre, e rimangono gli stessi per tutte le obbligazioni emesse durante il periodo di sei mesi successivo. Le obbligazioni di vecchia EE non hanno un tasso di cedola fisso, ma sono cambiate a partire dal maggio 2005. Le obbligazioni cartacee EE non vengono più emesse, in modo che gli investitori possano acquistare nuovi elettronicamente. Quando erano disponibili, le obbligazioni cartacee EE sono state rilasciate con uno sconto del 50% a par. Le obbligazioni elettroniche EE vengono acquistate a valore nominale e possono essere valutate al centesimo per $ 25 o più. L'importo massimo di acquisto annuale è di $ 10.000. Le obbligazioni di serie EE non sono indicizzate per l'inflazione, ma questo è in parte compensato dal minimo raddoppio garantito del valore.

Serie I Savings Bond Programma

Molto simile alle obbligazioni EE, le obbligazioni della serie I sono non commercializzabili. A differenza delle obbligazioni EE, non sono dotate di una garanzia di almeno doppio valore durante il periodo iniziale del legame. Al contrario, le obbligazioni sono dotate di un tasso fisso e ricevono un tasso d'interesse aggiuntivo aggiustato per l'inflazione che viene regolato semestralmente (maggio e novembre) basato sul CPI-U.

L'interesse è imponibile solo a livello federale, come le obbligazioni EE. Tuttavia, gli investitori possono evitare imposte federali se utilizzano le obbligazioni I per pagare l'istruzione superiore. Ciò può essere fatto vendendo un prestito I e poi immediatamente (entro lo stesso anno civile) utilizzando i proventi per pagare spese di istruzione superiore qualificate presso un'istituzione ammissibile.

Le obbligazioni di carta I non sono più vendute direttamente, ma possono essere acquistate indirettamente come parte di un rimborso fiscale. Altrimenti, tutti gli acquisti di obbligazioni sono effettuati elettronicamente. I titoli obbligazionari hanno gli stessi limiti d'acquisto come le obbligazioni EE: al centesimo di oltre 25 dollari con un massimo annuo di 10.000 dollari, salvo nel caso di rimborso fiscale obbligazioni di carta acquistate che hanno un limite annuo di $ 5.000.In tempi di inflazione relativamente elevata, le obbligazioni sono probabili tornare più in alto rispetto alle obbligazioni EE. Tuttavia, durante una bassa inflazione o addirittura deflazione, le obbligazioni non hanno la stessa garanzia di raddoppiare il valore, rendendo legami EE un po 'più sicuri.