Quando si pensa ai fondi di pensionamento, probabilmente siete più preoccupati di avere abbastanza soldi per vivere comodamente. Quello che spesso si dimentica di pianificare - abbastanza comprensibile - è il loro eventuale passaggio. A fianco del coniuge o di altri membri della famiglia, assicurarsi che le cose siano impostate correttamente. Non basta fare soldi; devi anche proteggerlo e assicurarti che entri nelle mani giuste dopo la morte.

"Conti di pensionamento con designazioni beneficiarie malintesi potrebbe potenzialmente costare la tua famiglia decine di migliaia o addirittura centinaia di migliaia di dollari se sbagliato", afferma Dan Stewart, CFA®, presidente, Revere Asset Management , Inc., Dallas, Texas "Le correttive descrizioni dei beneficiari sono fondamentali per i piani di pensionamento e ci sono un sacco di insidie ​​e miniere da evitare quando nominano sia il primario che il contingente beneficiario. è veramente necessario chiedere consiglio da un consulente competente fluente nella pianificazione della proprietà. "

IRA

IRA in genere non sono coperti dalla tua volontà. Quindi, quando apri un'IRA, dovresti compilare un modulo di designazione beneficiaria. Questa forma indica la persona o le persone che riceveranno l'IRA e in quali proporzioni. È possibile modificare il modulo in qualsiasi momento, ma chiunque sia nella forma alla tua morte riceverà i fondi - anche se sono ex-sposo o figlio diseredato.

"Se nomini più persone come beneficiari di un piano di pensione, tutti prendono le distribuzioni minime richieste (RMD) in base all'aspettativa di vita del più vecchio beneficiario (I.e la persona che deve prendere le maggiori distribuzioni) Meglio per dividere i beni in diversi piani, poiché ciascun beneficiario è il destinatario della propria IRA ereditaria ", afferma l'avvocato immobiliare Daniel Timins, CFP®, uffici legali di Daniel Timins, New York, NY

Il tuo beneficiario dispone di cinque opzioni:

1. Conserva l'IRA ereditata:

Questa è una buona opzione se il defunto avesse già iniziato a prendere le distribuzioni minime necessarie (RMD) dall'account. Come indulgenza, consente al beneficiario di ritirare anche quei fondi, anche se è più giovane di 59 anni, senza dover pagare la solita penalità di prelievo anticipato del 10%. I RMD continuano ad essere basati sull'età della persona deceduta piuttosto che sul beneficiario, a meno che il beneficiario non presenta un nuovo programma, in base alla sua età. Importante: Se l'IRA che erediterete è un Roth, devi prendere i RMD anche se il defunto non era tenuto a prenderli; le regole sono diverse per i beneficiari che per i partecipanti. Questi prelievi possono essere soggetti a imposte sul reddito. (Per ulteriori informazioni, vedere Le regole sulle RMD per IRA beneficiari .) 2. Percorrere l'IRA:

Prendete le attività e inseriscali in un IRA personale - sia nuovo che preesistente - senza pagare le imposte sul reddito o le pene di prelievo anticipato (a meno che non abbiate 59 anni quando prendi una distribuzione). Se si rotola su un Roth IRA ereditato, non si paga penalità se le attività sono state in conto per cinque anni. Questa opzione di rollover è aperta solo a un coniuge superstite e deve trasferire allo stesso tipo di account - l'IRA tradizionale ad un IRA tradizionale o Roth IRA ad un Roth IRA. "Se il coniuge lo ruota nella loro IRA personale, possono aggiornare i beneficiari e spegnere i RMD se sono meno di 70 e mezzo di anni ", spiega Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, vice presidente e direttore esecutivo della pianificazione finanziaria presso STA Wealth Management, Houston, Texas. 3. Conversione ad un Roth IRA:

Se si prevede di essere in una più alta impostazione fiscale più tardi nella vita, potrebbe essere vantaggioso convertire un IRA tradizionale in un nuovo account Roth IRA. Prestate attenzione a pagare tutte le imposte sul reddito applicabili in questo momento, ma in fondo alla strada non dovrai più tasse o devi prendere RMD. 4. Disclaimare tutto o parte del patrimonio:

Fondamentalmente, questo significa che si rinuncia a tutti i crediti ai fondi, che poi vanno agli altri beneficiari menzionati nel modulo di designazione. 5. Prendi i soldi:

Cash out l'IRA. Se sei più giovane di 59 anni, può essere applicata una penalità di ritiro anticipato del 10%. In quel momento pagherai tutte le tasse applicabili e può spingerti ad una più alta impostazione fiscale. Se l'IRA è considerevole, parla con un consulente finanziario sui modi fiscali per ottenere il denaro. 401 (k) Piano

Le cose sono leggermente diverse dal tuo 401 (k). Sarai comunque compilato un modulo che indica chi riceverà i tuoi vantaggi quando passi via. Tuttavia, se sei sposato, la legge dice che il coniuge riceverà l'account. Anche se sei stato legalmente separato per anni e ora vive con qualcun altro, il tuo coniuge ha diritto al conto alla tua morte. L'unico modo che può cambiare è se il tuo coniuge firma un documento che rinuncia ai suoi diritti come beneficiario. Gli insediamenti di divorzio comprendono generalmente le disposizioni relative all'esistenza di ex-spouses in qualsiasi 401 (k) di denaro, in conformità con le regole del piano di ciascun coniuge.

"Aggiorna sempre i documenti di designazione beneficiaria del datore di lavoro 401 (k) immediatamente dopo il divorzio per riflettere il destinatario e consultare un avvocato di pianificazione immobiliare per assicurare che i vostri desideri saranno eseguiti alla tua morte - soprattutto se sei rimesso evitare conflitti futuri. Altrimenti, il tuo ex coniuge può ottenere qualcosa che non è stato concordato ", dice Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, pianificatore finanziario con Essere Consapevole in Divorzio, Scottsdale, Az.

Se sei single, sulla tua forma di beneficiario riceve l'account.

Le opzioni del destinatario con un 401 (k) sono sostanzialmente le stesse di un IRA: mantenerlo, riavvolgerlo in qualche modo, liquidarlo o rifiutarlo.

Estate Tasse

Ogni volta che si verificano gli argomenti di attività e di morte, si dovrebbe presentare l'oggetto delle tasse sulle proprietà. Se dovesse passare nel 2017, i tuoi beneficiari non saranno influenzati dalle imposte federali se il valore totale della tua proprietà è di $ 5, 490, 000 o meno.

Se supera tale importo, rivolgiti a un avvocato di proprietà o avvocato fiscale al più presto per discutere di strategie per la protezione legale dei beni. Può coinvolgere strategie come la creazione di una fiducia.

Social Security

La Previdenza Sociale pagherà un beneficio di morte di un tempo di 255 dollari al coniuge se lui o lei ha vissuto nella stessa casa con te. Se non esiste un coniuge, il figlio oi figli del lavoratore possono ricevere il beneficio. Devono presentare domanda per questo pagamento entro due anni dalla morte. Altre regole possono influenzare la loro idoneità.

Poi ci sono benefici per i sopravvissuti. La gente pensa alla previdenza sociale come pensione durante la pensione, ma alcuni dei soldi che pagherai nel sistema potrebbero successivamente servire, in effetti, come una polizza di assicurazione sulla vita per i tuoi eredi. Gli stessi crediti che ti danno diritto ai propri vantaggi permettono anche a determinate persone di beneficiare i superstiti - il tuo coniuge, un coniuge divorziato, i figli oi genitori dipendenti. I coniugi possono ricevere i benefici superstiti completi una volta raggiunti l'intera età di pensionamento, tra i 66 ei 67 anni, a seconda del loro anno di nascita. Possono essere in grado di ricevere alcuni versamenti in anticipo, se si applicano determinate condizioni.

Secondo l'amministrazione della sicurezza sociale, 98 su ogni 100 bambini potrebbero ottenere benefici se un genitore che lavora muore. La tua discendenza non sposata può ricevere prestazioni fino all'età di 18 o 19 anni se ancora frequentano la scuola elementare o la scuola secondaria a tempo pieno. Se fossero disabili prima dell'età di 22 anni e rimangono disattivati, possono ricevere prestazioni in qualsiasi momento. I figli, i nipoti, i nipoti dei figli oi figli adottivi possono ricevere prestazioni in determinate circostanze.

I coniugi divorziati possono ricevere prestazioni se il matrimonio è durato almeno 10 anni, o se stanno curando il tuo figlio che è all'età di 16 anni o disabilitato. Il bambino deve essere il figlio tuo figlio di origine naturale o legalmente adottato.

Come i tuoi pagamenti, la dimensione dei benefici per i sopravvissuti dipende dai tuoi guadagni medi di vita. Naturalmente, più soldi che hai fatto, più grandi sono i pagamenti per il coniuge. In generale, una persona può ricevere una sola prestazione alla volta. Le vedoviglie e le vedove hanno la possibilità di raccogliere innanzitutto le prestazioni per i sopravvissuti, quindi passare al proprio beneficio in una data successiva se quella è più alta. (Ad esempio, il coniuge superstite potrebbe aspettare fino al 70 per passare al suo beneficio individuale se questo è superiore al pagamento del superstite.) Quando un coniuge superstite si ritirerà, la Previdenza sociale pagherà sempre i vantaggi personali di un individuo in primo luogo. Se i suoi benefici per la sopravvivenza sono superiori ai benefici personali, quella persona riceve una combinazione di prestazioni, in somma uguale a quella dei benefici di sopravvivenza più grandi. "Ad esempio, se il beneficio del coniuge era di $ 1.200 al mese e avevi il tuo beneficio di $ 600 al mese, allora il tuo beneficio totale di previdenza sociale è di $ 1, 200 ", dice Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, Calif., e autore di "Fondi indici: il programma di ripristino a 12 stadi per gli investitori attivi".

Le regole per i benefici per i superstiti sono molto complicati. Sono così complicati che la Sicurezza Sociale richiede che parli a un rappresentante per riceverli. (Per un rapido sfruttamento dei vantaggi, vedere

Quando i benefici di sicurezza sociale iniziano e terminano?) La linea inferiore

Nessuno ama pensare alla sua morte. Ma per il bene dei tuoi cari, prendi tempo per organizzare i tuoi conti, assicurandoti che siano previsti i piani e le denominazioni dei beneficiari. Se sei sposato, parla con il tuo sposo per organizzare i suoi fondi in modo che tu sia protetto reciprocamente. Hai lavorato sodo per il denaro, ora rendi facile ai tuoi sopravvissuti di accedervi.